朗读
根据金华市审计局关于《婺城区人民政府2022年度财政决算审计报告》（金审财报〔2023〕13号）相关要求，我区高度重视，切实采取有力举措真抓实改。共发现15个问题，目前11个已整改到位，4个属于分阶段整改、持续整改事项，正在整改中，具体公告如下：
一、预决算编制执行方面
（一）关于“上级转移支付资金未及时分解下达”的问题
已整改到位。我区制定出台《关于进一步规范上级转移支付资金管理的通知》，从上级转移资金的分配、使用、绩效等方面完善管理，及时做好上级转移支付分解下达工作。
（二）关于“部分专项资金预算执行率低于50%”的问题
已整改到位。我区不断加强部门预算编制管理，督促各单位加快预算执行进度，对直达资金实行月通报制度；审计提出的结转结余资金按规定全部收回财政统筹；加强预算绩效管理，把绩效目标和单位专项资金执行情况作为预算安排的依据，并对重点项目实施全过程管理，督促各部门加快项目实施进度，提高预算资金使用效率。
（三）关于“预备费动支不规范”的问题
已整改到位。按照审计要求，启用预备费动用专用审批表，严格规范预备费使用管理。
二、财政资金管理方面
（四）关于“财政出借资金超期未收回”的问题
已整改到位。我区积极落实整改，财政出借资金已于2023年12月收回。严格落实财政借款管理上级文件精神，制定出台《婺城区财政借出款项管理暂行办法》，严格控制新增财政对外借款，2022、2023年两年均无新增借款。
（五）关于“土地出让金支出超范围”的问题
已整改到位。我区完善预算编制管理，在2024年预算编制文件中明确土地出让金支出范围，加强土地出让金支出项目和政府经济科目编制，从源头上规范土地出让金支出范围；同时制定下发《关于进一步加强土地出让收支管理有关问题的通知》，严格落实审计整改，组织预算单位学习培训，规范土地出让收支管理。
三、财政政策贯彻落实方面
（六）关于“‘腾笼换鸟’专项经费管理不到位”的问题
已整改到位。我区制定下发《关于印发<“腾笼换鸟”专项经费提取及资金管理办法>的通知》（婺经商〔2024〕7号），加强对“腾笼换鸟”专项经费提取及资金的管理。
（七）政府采购相关政策落实不到位
（1）关于“政府采购支持中小企业政策落实不到位”的问题
已整改到位。我区严格落实《浙江省财政厅关于进一步发挥政府采购政策功能全力推动经济稳进提质的通知》（浙财采监〔2022〕3号）及后续关于支持中小企业政策文件，及时转发浙江省财政厅关于进一步加大政府采购支持中小企业力度等相关文件，并组织各相关部门学习，严格政府采购项目的管理，落实支持中小企业政策。
（2）关于“投促中心《尽调服务》采购项目实施不规范”的问题
已整改到位。一是精准编制采购预算，严把预算审核、计划审批工作，做到规范管理，跟踪监督。二是建立《政府采购管理制度》，对采购范围、监督管理、验收管理等工作内容进行规范。三是规范政府采购流程。严格政府采购代理机构监督考核，从工作业绩、制度建设、人员素质等服务能力和服务质量方面进行量化评价。四是加强采购业务培训。加强有关政府采购的政策法规学习，在政府采购的招标、验收、支付款项等环节，严格按政府采购的规定办理。
（八）关于“人才补贴审核把关不严格”的问题
已整改到位。区人力社保局第一时间联系当事人说明情况，收回多发的补助7.83万元，补发生活补助1万元。一是委托第三方审计机构对人才业务开展稽核工作。二是规范审核流程。建立标准化审核流程，开展精细化梳理，明确各个环节和每项审核业务的申报方式及办理标准，让办事环节运转更规范透明、运行高效。
四、重大项目推进方面
（九）关于“部分重大项目未按期完工”的问题
已整改到位。截至2023年12月底，三个项目均已完工。
五、招商引资项目管理运营方面
（十）关于“未指定招引项目履约监管办法”的问题
已整改到位。对全区面上的工业投资项目的情况进行排摸，了解重点项目的进展情况和问题，对完善招商引资项目协议的约束条款进行专题研究，制定并出台《婺城区工业项目履约监管办法》。
（十一）关于“项目协议约束条款不严谨”的问题
该问题正持续整改中。多次跟踪对接，下一步，将与区法院沟通，争取启动司法程序；研究制定相关政策，对入驻企业做好充分的尽调，政策制定全面严谨，项目实施过程中做好跟踪，项目落地后定期做好风险研判。
（十二）关于“项目投资未达约定条款，触发回购未能退出投资款”的问题
已部分整改。成立专项工作组，倒排时间计划，明确责任，推进后续工作，聘请专业法律服务团队参与本次回购工作，负责法律分析、材料起草审核和起诉工作；针对本次回购事宜，现阶段存在的问题及缺少的凭证通过线上视频会议、会议纪要等形式加以举证，为后续诉讼阶段补充相关依据。
（十三）关于“项目监管不到位”的问题
已部分整改。继续督促企业抓紧落实投资协议约定的投资额，并对相关负责人进行严肃的批评教育，对分管领导进行提醒谈话。下一步，调整跟进方案，加大巡查力度，严格落实项目管家每周不少于一次巡查的制度，按照设备到场人员必须在场的要求，及时核准型号登记在册，并督促企业加快开票进度，加大投资力度，提高设备到场率。
六、财政运行及债务风险管理方面
（十四）关于“国有企业承担公益性项目等建设，新增政府隐性债务风险”的问题
已部分整改。我区积极防范债务风险，加快区城投集团土地出让金清算，于2023年12月底前完成相关建设资金清算。下一步，区财政局加快相关建设资金的清算力度，及时完成整改。
金华市婺城区人民政府
2024年4月9日