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目录
一、单位概况
（一）主要职能
（二）单位机构设置情况
二、婺城小学2023年单位预算安排情况说明
（一）关于婺城小学2023年收支预算情况的总体说明
（二）关于婺城小学2023年收入预算情况说明
（三）关于婺城小学2023年支出预算情况说明
（四）关于婺城小学2023年财政拨款收支预算情况的总体说明
（五） 关于婺城小学2023年一般公共预算当年拨款情况说明
（六）关于婺城小学2023年一般公共预算基本支出情况说明
（七）关于婺城小学2023年政府性基金预算支出情况说明
（八）关于婺城小学国有资本经营预算
（九）关于婺城小学2023年“三公”经费预算情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
三、名词解释
一、单位概况
（一）主要职能
金华市金师附小教育集团婺城小学（以下简称：婺城小学）是金华市婺城区教育局举办的，纳入预算管理独立核算的全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度。
婺城小学的宗旨和业务范围：实施小学义务教育，促进基础教育发展。
（二）单位机构设置情况
从预算单位构成看，婺城小学隶属于婺城区教育局，是纳入预算管理独立核算全额拨款的教育事业单位。婺城小学为独立核算预算单位，下设校长室、教务处、总务处、教科室、信息中心、工会等机构。
二、婺城小学2023年单位预算安排情况说明
（一）关于婺城小学2023年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，婺城小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：财政拨款收入、财政专户管理资金收入及其他收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出、卫生健康支出、城乡社区支出。婺城小学2023年收支总预算4768.5万元。
（二）关于婺城小学2023年收入预算情况说明
婺城小学2023年收入预算4768.5万元，比上年执行数减少293.42万元，下降6.15%，主要是暑期维修项目及白沙溪校区扩建工程相关预算减少。其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入4112.15万元，占86.24%；其他收入405.04万元，占8.49%；政府性基金预算251.31万元，占5.27%。
（三）关于婺城小学2023年支出预算情况说明
婺城小学2023年支出预算4768.5万元，比上年执行数减少293.42万元，下降6.15%，主要是暑期维修项目及白沙溪校区扩建工程相关预算减少。
1.按支出功能分类，包括教育支出3764.63万元、社会保障和就业支出283.92万元、住房保障支出332.65万元、卫生健康支出135.99万元，城乡社区支出251.31万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出3572.65万元，占74.92%；日常公用支出539.5万元，占11.31%；项目支出656.35万元，占13.76%；
结转下年0万元。
（四）关于婺城小学2023年财政拨款收支预算情况的总体说明
婺城小学2023年财政拨款收支总预算4363.46万元。收入包括：一般公共预算4112.15万元，政府性基金预算251.31万元；支出包括：教育支出3359.59万元、社会保障和就业支出283.92万元、住房保障支出332.65万元、卫生健康支出135.99万元，城乡社区支出251.31万元。
（五）关于婺城小学2023年一般公共预算当年拨款情况说明
1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。
婺城小学2023年一般公共预算当年拨款4112.15万元，2022年一般公共预算当年拨款3838.95万元，2023比2022年执行数增加273.2万元，增长7.12%，主要是事业人员经费、日常公用经费等预算增加。
2.一般公共预算当年拨款结构情况。
教育支出3359.59万元，占81.7%；社会保障和就业支出283.92万元,占6.9%；住房保障支出332.65万元,占8.09%；卫生健康支出135.99万元,占4.05%。
3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。
（1）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）3237.45万元，主要用于人员支出、公用支出、其他人员工资福利、教师培训费、物业管理费、设备采购等方面的支出;教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）119.14万元用于福利费；教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）3.00万元。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）188.84万元，主要用于养老保险缴纳。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）94.42万元，主要用于职业年金缴纳。
（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）0.66万元，主要用于精简人员退职（役）费。
（5）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）135.99万元，主要用于办理婺城小学按国家规定为职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。
（6）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）332.65万元，主要用于办理婺城小学按国家规定为职工缴纳的住房公积金支出。
（六）关于婺城小学2023年一般公共预算基本支出情况说明
婺城小学2023年一般公共预算基本支出4112.15万元，其中：
人员经费3572.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、生活补助。
公用经费539.5万元，主要包括：伙食补助费、其他工资福利支出、商品和服务支出、电费、维修（护）费、专用材料费、工会经费、福利费。
（七）关于婺城小学2023年政府性基金预算支出情况说明
1.政府性基金预算当年拨款规模变化情况。
金华市金师附小教育集团婺城小学 2023 年政府性基金 预算当年拨款 251.31 万元，比上年执行数减少619.61万元，下降146.55%，主要原因是暑期维修项目及白沙溪校区扩建工程相关预算减少。
2.政府性基金预算当年拨款结构情况。
城乡社区（类）支出 251.31 万元，占 100%。
3.政府性基金预算当年拨款具体使用情况。
婺城小学2023年政府性基金预算拨款安排的支出有：城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）50.31万元，城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）195万元，城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）6万元。
（八）关于婺城小学国有资本经营预算
金华市金师附小教育集团婺城小学 2023年没有使用国 有资本经营预算拨款安排的支出。
（九）关于婺城小学2023年“三公”经费预算情况说明
金华市金师附小教育集团婺城小学 2023 年 “ 三公”经 费预算金额为 0.00 万元，与上年预算数持平。具体如下：
1.2023 年因公出国（境）经费实行归口管理，由区外事 办、区财政局统筹安排，年中将根据区外事办安排的因公出国计划和实际工作需要追加指标。金华市金师附小教育集团婺城小学 2023 年安排因公出国（境）经费预算 0.00 万元，与上年预算数持平。
2.公务接待费：2023 年安排公务接待费预算 0.00 万元， 与上年预算数持平，主要用于单位按规定开支的各类公务接待支出。
3.公务用车购置及运行维护费：2023 年安排公务用车购置及运行维护费预算 0.00 万元，与上年预算数持平。其中，公务用车购置支出 0.00 万元（含购置税等附加费用），与上年预算数持平，主要用于经批准购置的 0 辆公务用车；公务用车运行维护费支出 0.00 万元，与上年预算数持平，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
（十）其他重要事项的情况说明
1.政府采购情况
2023年婺城小学无政府采购预算。
2.国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，婺城小学所属各预算单位共有车辆0辆，其中，区级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
2023年部门预算安排购置车辆0辆，其中，区级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。2022年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。
3.绩效目标设置情况
2023年婺城小学其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。
6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
13.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指是反映教育部门举办的学前教育支出。
14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。
16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政事业单位的医疗经费，按规定享受退休人员的医疗经费。
17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按照比例为职工缴纳的住房公积金。
2023年单位预算公开(报表(市县))_2023-03-10.xls