关于婺城区2011年财政决算报告

关于婺城区2011年财政决算报告

─2012年9月27 日在婺城区第八届人民代表大会常务委员会第五次会议上

金华市婺城区财政局　

主任、各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向区八届人大常委会第五次会议报告婺城区2011年财政决算，请予审议。

一、2011年全区财政收支决算情况

（一）一般预算收支决算

1.财政收入决算

2011年全区财政收入总体保持了平稳较快的增长态势。全年财政总收入累计完成32.09亿元，比上年增加5.75亿元，同比增长21.84%，其中，区级财政收入完成75033.8万元（其中区本级收入完成63919.2万元，金西开发区收入完成11114.6万元 ），同比增长25.77%。

区级主要收入项目完成情况如下：

——营业税累计完成23270.2万元，比上年同期增长11.53%。营业税是区级财政收入中占比最大的税种，也是拉动收入增长的主体力量。2011年随着国家各项宏观调控政策的落实，作为我区主体税源行业的房地产业营业税持续减收，致使该税种增幅呈下降趋势。

——企业所得税累计完成12077万元，比上年同期增长76.53%。

——增值税累计完成11597.5万元，比上年同期增长15.36%。

——个人所得税累计完成5356.7万元，比上年同期增长18.01%。

——耕地占用税累计完成2430.3万元，比上年同期增长61.8%。

——其他各税累计完成20302.1万元，比上年同期增长28.04%。

2.财政支出决算

2011年，全区财政总支出完成142186.99万元，比上年增长1.68%，其中：区本级财政支出完成85831.66万元，比上年增长20.52%，为2011年调整预算的96.61%。

区级财政预算支出主要项目完成情况如下：

——一般公共服务支出累计完成12209.19万元，为年度调整预算的97.91%，比上年下降13.97%。支出主要用于保障政府各职能部门履行管理职能和提供政府公共服务等方面。

——公共安全支出累计完成7963.75万元，为年度调整预算的99.62%，比上年同期增长17.11%。主要用于保障公检法司等部门支出。

——教育支出累计完成35339.07万元，为年度调整预算的100%，比上年同期增长22.71%，确保了法定增长要求。支出重点支持了中小学办学条件达标、强化校园公共安保管理、义务教育绩效工资改革、农村学校设备改善等工作。

——科学技术支出累计完成1169.1万元，为年度调整预算的81.37%，比上年同期略有增长。支出主要用于科普教育、企业技术改造等项目。

——文化体育与传媒支出累计完成825.62万元，为年度调整预算的100%，比上年同期增长24.59%。支出重点保障了基层和农村文化宣传活动等方面。

——社会保障和就业支出累计完成8203.99万元，为年度调整预算的99.86%，比上年同期增长80.98%。支出主要用于贯彻中央、省和市区各项社会保障政策、保障离退休人员工资待遇、兑现居家养老政策等。

——医疗卫生支出累计完成5953.94万元，为年度调整预算的100%，比上年同期增长11.11%。支出主要用于基层公共卫生服务项目、社区卫生服务中心（站）等工程建设，同时保障新农合统筹补助、药品零差价补助等项目投入。

——节能环保支出累计完成162.01万元，为年度调整预算的80.2%，比上年同期增长24.62%。支出主要用于生态区建设、节能减排技术推动项目补助等方面。

——城乡社区事务支出累计完成1039.93万元，为年度调整预算的96.3%，比上年同期增长10.46%。支出主要用于新农村建设、推进城乡一体化及城乡社区事务管理等方面。

——农林水事务支出累计完成8629.76万元，为年度调整预算的95.23%，比上年同期增长23.33%，确保了法定增长要求。支出主要用于扶持农业产业升级、设施改善、生态林补偿、动物疫病检验检疫等方面。

——资源勘探电力信息事务、商业服务业事务和粮油物资储备管理事务等支出累计完成940.77万元，均完成调整预算的100%，比上年增加622.8万元，增长195.86%。支出主要用于安全生产、支持企业、旅游业发展等方面。

——住房保障支出累计完成1211.61万元，为年度调整预算的100%。支出主要用于住房公积金。

——其它支出累计完成1646.69万元。支出主要包括乡镇体制结算等补助资金586万元，水库移民扶持资金31.95万元，提取偿债准备金778.39万元，以及安排“十小”整治资金、市垂直部门经费补助等方面。

3.一般预算收支平衡情况

随着的宏观调控政策的源素影响外，主要是由于从2011年区级可用财力为90905.19万元，其中：区本级可用财力77846.08万元（含转移支付收入），金西开发区可用财力13059.11万元。区级财政支出安排88846.01万元，其中：区本级支出安排77606.01万元，金西开发区支出安排11240万元。

收支相抵，结余2059.18万元，其中：区本级结余240.07万元，金西开发区结余1819.11万元，区级财政当年实现了收支平衡，略有结余。

4.预算超收收入安排使用情况

2011年按市对区财政体制结算，可用资金比年初预算数81162.84万元增加9742.35万元，其中区本级增加6023.24万元，金西开发区增加3719.11万元。增加的留区可用资金中，经八届人大常委会第29次会议审查批准的追加预算支出7683.17万元，其中区本级5783.17万元，金西开发区1900万元，主要用于教育、公共安全、农林水等民生支出，余额结转2012年使用。

（二）基金预算收支情况

2011年基金收入82018万元，其中国有土地使用权出让金收入68218万元；省市财政补助地方教育附加收入3146万元；文化事业建设费收入7万元；大中型水库移民后期扶持基金收入1702万元；小型水库移民扶助基金收入173万元；残疾人就业保障金收入464万元；农业土地开发资金收入790万元；新增建设用地土地有偿使用费收入246万元；森林植被恢复费63万元；地方水利建设基金收入4353万元；散装水泥专项资金收入100万元；新型墙体材料专项基金收入43万元；彩票公益金收入708万元；其他政府性基金收入2005万元。

2011年完成基金支出85691万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出75254万元；地方教育附加安排支出1702万元；文化事业建设费安排的支出7万元；大中型水库移民后期扶持基金支出1761万元；小型水库移民扶助基金支出173万元；残疾人就业保障金支出162万元；农业土地开发资金支出312万元；新增建设用地土地有偿使用费安排的支出859万元；森林植被恢复费安排的支出83万元；中央水利建设基金支出55万元；地方水利建设基金支出4010万元；新型墙体材料专项基金支出25万元；彩票公益金安排的支出622万元；其他政府性基金支出666万元。

当年基金收入82018万元，加上年结余20792万元，收支相抵，结余17119万元。

（三）、其他报告事项

1．政府专项资金支出和资金落实情况

政府专项资金支出情况。2011年年初安排政府专项资金预算18175.28万元，其中预算内安排6262.53万元，政府统筹和其它资金安排11912.75万元。2011年当年支出17694.39万元，为预算的97.3%。由于项目进度和结算等原因，政府专项资金当年未全额支付到位，结转下年统筹使用。

政府专项资金来源筹措情况。年初预算安排的政府专项资金支出18175.28万元中，政府统筹和其他资金来源已安排11912.75万元。按照惯例，2011年应统筹资金在2012年度向各园区统筹落实。

２．关于向下级（乡镇、新狮街道）转移支付情况

2011年区本级财政向下级（乡镇、新狮街道）转移支付支出合计12942.85万元（含基金5756.45万元），其中:区本级财政向下级转移支付支出6124.95万元，包括按区对乡镇的财政体制计算的支出基数3480.44万元,年中追加各项支出297.18万元和按区对乡镇的财政体制计算的2010年度乡镇财政超收分成2347.33万元。省市补助向下级转移支付6817.90万元（含上年结转）。

３．省市下达专项补助使用情况

2011年，省市财政对我区下达专项补助资金共计56663.36万元，资金主要涉及科学技术、农业、教育、文化、公共安全、社会保障、医疗卫生和城乡社区、交通等方面。2011年共计拨付资金36491.9万元，未拨付资金将结转下年继续使用。

４.关于部门预算制度的建立和执行情况

2011年区财政对区属146个预算单位实行部门预算，占当年168个预算单位的86.9%。一年来，部门预算执行情况基本良好，但也存在需要进一步完善的地方，如部门预算编制的科学性、规范性和完整性还有待进一步提高，部门预算的执行力和项目的绩效考核还须进一步强化等等。

５.预算外资金收支情况

在继续加强综合财政预算管理，不断完善国库集中收付制度的基础上，2011年进一步加大预算外资金监督检查力度，规范行政事业性收费收支管理。2011年预算外资金收入13692.23万元，主要包括未纳入预算管理的行政事业性收费、捐资助学款等。当年预算外资金支出10205.39万元，主要用于教育、社会保障和农业等方面。预算外资金年末结余3486.84万元。

（四）2011年财政主要工作

过去的一年里，财政工作紧紧围绕全区中心工作，深入贯彻落实科学发展观，大力开拓财源、做大“蛋糕”，优化支出结构，加大民生投入，强化财政管理，各项工作取得了新成绩。

1.促进税收征管，财政收入持续增长，实现财政收支平衡

坚持把组织财政收入放在首要位置，千方百计挖掘税源。加大对重点纳税行业的税源监管和收入征管力度。进一步强化税收工作责任制，分解落实乡镇（街道）财政收入任务。加强与国税、地税部门的协调与沟通，做好乡镇与税务部门之间的桥梁纽带作用，积极争取国税、地税部门的支持。加强政府非税收入管理，努力增加政府非税收入。通过努力，促进了财政收入的较好完成和持续增长，2011年实现区级财政收入75033.80万元，比上年同口径数增长25.77%。2011年区级财政支出85831.66万元，财政收支实现平衡。

2.支出结构继续优化，民生投入加大，社会保障进一步改善

不断优化财政支出结构，有序调度资金，机关事业单位等机构正常运转得以确保，区委、区政府年度重点工作的预算资金得以及时到位，民生投入进一步加大。一是教育经费保障进一步提高。2011年区财政预算内安排教育事业费支出35339.07万元，比2010年增长22.71%，高于平均增长2.2个百分点，义务教育生均公用经费高于省定标准；在资金安排上加大对困难学校的支持和倾斜；积极筹措和调度资金，确保义务教育学校绩效工资按时到位；继续实施农村义务教育“爱心营养餐”、“资助家庭贫困学生”和“教师培训”工程；安排资金用于校园设施的修缮、改造和升级投入；统筹安排资金，确保环城二小、安地中小学的顺利落成。二是完善社会保险制度，安排资金支持医疗卫生体制改革。加大公共卫生事业投入，落实城乡社区卫生服务的财政补助，提高农村和社区公共卫生服务能力，健全基本医疗保障体系，推进实施国家基本药物制度，新型农村合作医疗政府补助标准大幅提高，村卫生室、金西医院等建设有序推进。2011年区财政预算内安排医疗卫生事业支出5953.94万元，比2010年增长17.05%。三是继续安排资金支持社会保障体系、就业和社会救助体系建设。及时发放城乡低保对象基本生活物价上涨补贴。四是加大文化事业等投入，积极支持村级文化活动室、送戏下乡、农村书屋、文化活动繁荣工程等事业建设。五是继续安排资金补助农村特困户解决住房困难问题。此外，还安排资金增加科技投入，支持生态婺城、节能减排建设等等。

3.贯彻工业强区战略，落实扶企政策，推动转型升级

积极整合财政资金，落实财政扶企政策。一是加大企业技术改造和技术创新扶持力度，安排扶持资金452万元扶持企业技术改造项目29个，安排技术创新财政奖励资金484万元，安排扶持资金606万元支持外贸企业出口创汇。二是安排资金166万元奖励企业争创品牌及推进企业标准化工作。三是对中小企业特别是初创企业租用标准厂房或闲置厂房开展生产经营活动实施奖励。全年共安排资金296.7万元，补助22家企业租用闲置厂房开展生产经营。四是全年安排资金699万元，对销售收入超亿元企业、新列入市区重点培育优势工业企业、首次列入规上企业， 工业综合实力10强企业、区级财政贡献10强企业、亩产税收10强企业及工业特色产业10强企业进行补助奖励。五是大力支持现代服务业发展，安排资金150万元，用于支持信息产业孵化企业、信息服务业企业及物流企业等现代服务业的发展。六是安排节能降耗专项资金59万元，支持企业实施节能降耗工作。此外，全年帮助企业解决银行到期贷款资金置换8次，置换资金3200万元。积极发挥桥梁作用，促进银企合作，帮助企业解决融资难问题。一系列扶企政策的实施，进一步增强了企业自我发展能力，为财政收入可持续增长奠定了基础。

4.增加“三农”投入，推进新农村建设

研究加强农业专项资金整合工作，确保“三农”支出的逐年增长，规范支农资金的使用、监督。一是及时拨付各类农业项目扶持资金。全年拨付稻麦种植大户直补、早稻扶持、水稻油菜良种、农资综合直补等补贴资金3080.3万元；拨付毛竹低产林改造项目、生态公益林补偿项目、农田水利项目资金6143万元；拨付农机具购置补贴，水稻、能繁母猪、后备母牛、生猪保险等配套资金611万元；拨付农业奖励扶持资金117万元；发放救灾资金150万元；筹措资金1637万元投入我区农业“两区”建设。二是完成全区22个乡镇街道汽车下乡补贴资金的结算工作，发放汽车下乡补贴资金1159.69万元。三是积极实施科技富民强区专项行动计划，发放项目补助资金295万元。四是全年向省申报农村公益事业“一事一议”项目57个，争取财政资金765万元，向省市财政争取支农专项资金1.7亿元，推进了我区的新农村建设。据统计，2011年区级财政性资金用于“三农”支出34172万元，比上年增长18.58%。

5.财政运行机制不断完善，财政管理更加规范

启动国库集中支付制度改革试点和公务卡改革工作，制定出台了《婺城区财政国库管理制度改革方案》和《婺城区单位公务卡管理暂行办法》及相关的操作办法，9家区级预算单位的财政国库集中支付试点工作顺利开展。政府采购预算的编制和执行、政府采购程序等进一步规范，2011年全区政府采购预算资金2426万元，实际支付采购资金2281万元，节约资金145万元，节约率6%。加强了公务用车控购工作。按照上级部署开展了全区公务用车情况专项清理。进一步规范支农资金使用管理，加强家电下乡补贴政策执行情况的监督管理，对购买2件以上产品的抽查率达到100%，严防骗补行为发生。

加强国有资产管理工作。2011年完成了全区行政事业单位国有资产清查，建立和完善了资产相关管理制度，先后出台了《婺城区行政事业单位国有资产管理办法》、《关于实行婺城区行政事业单位国有资产集中管理的通知》、《婺城区行政事业单位公有房产出租收入管理暂行办法》、《关于进一步加强国有资产监督管理的意见》、《婺城区行政事业单位国有资产处置管理暂行办法的通知》等制度、办法。构建完成了资产动态化管理的信息平台，推广使用了资产管理信息系统，为实现对资产的动态监管，实现资产管理与预算管理、资产管理与财务管理有机结合提供了技术保障。

6.严格执行财经纪律，财政监督进一步加强

一年来，严格执行财经纪律，进一步加强财政监督和绩效评价。开展了“小金库”专项治理，全区324家单位完成了复查，对29家单位进行了重点检查。会同有关部门对9个乡镇的家电下乡财政补贴资金兑付情况、小型农田水利建设以奖代补资金、扶贫资金、早稻直补资金发放情况和生态公益林补偿资金使用管理情况、土地复垦项目资金、农村劳动力培训项目资金等进行了专项检查。组织开展对村级“一事一议”财政奖补项目和村级集体经济发展项目的检查验收。开展对2007至2010年度省级特大防汛资金使用情况和村级“一事一议”财政奖补专项资金的自查工作。开展了对小农水重点县项目，现代农业、渔业、油茶产业发展提升项目等重点项目的绩效评价工作。政府投资项目审核、评审工作稳步开展，制订并实施了《婺城区财政投资评审管理试行办法及财政性投资基本建设项目资金管理操作规程》。发挥会计核算中心的作用，加强会计核算与监督，强化支出管理，严把审核关。大力开展财会人员继续教育培训，开展会计信息质量检查，提高财会人员业务素质。

2011年财政运行总体较为平稳，但我们也清醒地认识到工作中还存在着一些困难和问题：一是财政收入虽然增势明显,但受一次性因素的带动影响也较大，可持续性不强，财政收入的稳健增长机制尚未形成。二是支出压力仍然很大，收支矛盾依然十分突出。各项法定、考核要求必保的刚性支出不断增加、基数不断提高，财政增支压力不断增大。三是财政资金调度紧张，维持目前财政平衡的难度逐步加大。四是财政管理的手段、水平有待进一步地改善和提高等等。对于这些困难和问题，我们将高度重视，采取切实有效的措施，通过努力，在工作中不断研究、探索解决的办法和途径。

主任、各位副主任、各位委员，在全区的共同努力下，2011年财政预算实现了收支平衡，保证了全区经济和各项社会事业发展的资金需要。2012年，我们将在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，按照公共财政的要求，结合审计部门提出的意见和建议，深化财政改革，加强财政监管，依法办事，科学理财，不断增强财政实力，确保2012年各项任务的圆满完成。

二〇一二年九月二十六日