朗读
金华市婺城区九届人大四次会议文件（16）
关于婺城区2019年财政预算执行情况和
2020年财政预算（草案）的报告
2020年4月20日在金华市婺城区第九届人民代表大会
第四次会议上
金华市婺城区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）提请区九届人大第四次会议审查，并请区政协各位委员和其他列席的同志提出意见。
一、2019年财政预算执行情况和财政主要工作
（一）全区预算执行情况
1．一般公共预算执行情况
（1）收入预算执行情况
经区九届人大常委会第二十三次会议审议，2019年区级一般公共预算收入从年初的11.25亿元调减为10.79亿元,全区财政总收入合计47.12亿元，同比增长1.76%，完成调整预算的97.27%。区级一般公共预算收入完成11.09亿元，同比增长4.93%，完成调整预算的102.77%，其中：税收收入完成8.89亿元，同比下降1.60%，完成调整预算的102.82%；非税收入完成2.19亿元，同比增长43.58%，完成调整预算的102.57%。
省市转移支付收入9.83亿元，同比增长7.99%，完成年初预算的108.79%。
（2）全年支出预算执行情况
经区九届人大常委会第二十三次会议审议，区级一般公共预算支出从年初的14.77亿元调整至18.98亿元，加上省市转移支付收入安排的支出，2019年调整预算支出为28.81亿元。2019年全区一般公共预算支出26.59亿元，完成预算的92.28%，同比增长15.45%，其中区级财政支出16.61亿元，同比增长23.65%。
（3）收支平衡情况
根据2019年全区财政收入完成情况和现行市对区财政体制测算（目前市区财力尚未结算），2019年体制可用财力预计为10.97亿元，调入资金6.23亿元（含预算稳定调节基金调入6000万元），使用财政历年结余资金1.78亿元，省市转移支付收入安排的支出9.83亿元，预计可用资金合计为28.81亿元，全年财政收支平衡。
支出总体运行平稳。2019年，一般公共预算支出26.59亿元，其中，八项支出18.36亿元，同比增长15.44%，绝对值增加2.46亿元。从支出科目看，公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、交通运输、住房保障等民生支出仍是支出的重点，占总支出的75%。
2．政府性基金预算执行情况
经区九届人大常委会第二十三次会议审议，2019年全区政府性基金预算收入从年初的50.94亿元调减为44.57亿元。2019年，全区政府性基金收入完成47.92亿元，比2018年执行数增长42.17%，完成调整预算的107.50%。
经区九届人大常委会第二十三次会议审议，2019年全区政府性基金预算支出从年初的47.25亿元调整为59.31亿元。2019年，全区政府性基金预算支出59.21亿元，比2018年执行数增长63.04%，完成调整预算的99.84%。财政支出大于收入部分拟从以后年度政府性基金收入中解决。
3．国有资本经营预算执行情况
2019年全区国有资本经营预算收入完成149万元，完成预算的100%。国有资本经营预算支出完成149万元，完成预算的100%。
4．社会保险基金预算执行情况
按照市区财政体制，社会保险基金预算由市财政局统一编制。
（二）财政主要工作
1．严格落实减税降费政策，坚定不移抓好组织收入
一是严格落实减税降费政策，充分研判企业普遍存在的困难、房地产行业走势，提前研究应对减税政策的预案。据测算，因减税降费政策我区全年税收减收6.80亿元。二是坚持把稳增长作为主要任务，密切关注全区经济形势，充分利用税收数据，加强税收经济分析研判，做到底数清、情况明、预计准，全力以赴抓财源建设和收入提质，进一步强化收入质量和均衡入库意识。三是创新非税收入管理。进一步深化政府统一公共支付平台应用，实行收缴电子化。
2．优化支出结构，着力保障和改善民生
2019年，民生支出共19.92亿元，占一般公共预算支出的75%。安排社会保障支出4亿元，同比增长17.16%，织密社会保障安全网，做好低保困难群众、残疾人补贴发放等工作。安排教育支出6.07亿元，同比增长7.95%，提高义务教育生均公用经费补助标准，小学由省级标准的每年650元/人·年提高至1000元/人·年，初中由省级标准的850元/人·年提高至1200元/人·年；一、二、三级普惠性幼儿园分别由每年的1000元/人·年、900元/人·年、800元/人·年提高至每年1600元/人·年、1300元人·年、1000元/人·年。全年新建（改、扩建）幼儿园15所。健全基本公共文化服务体系经费保障，助推文化旅游体育事业发展，支持中国山水四项公开赛、半程马拉松、全国网红垂钓大赛等活动。拨付养老服务体系建设经费1000万元，新建城乡居家养老服务中心9家，创建省级示范性居家养老服务中心3家。推进涉农补助资金 “一卡通”发放工作，共发放资金1亿元，受益人数7万余人。完善公共卫生投入机制，安排卫生健康支出1.58亿元，重点支持县域医共体建设；推进完善分级诊疗制度，实行家庭医生签约服务，全区家庭医生签约12万人。统筹城乡发展，争取省级一事一议助推美丽乡村试点补助资金2000万元，安排2019年度一事一议项目54个，总投资3562万元；推进城市开发建设，开展城中村改造，拨付老旧小区改造资金4234万元。
3．坚持精准施策，助力打赢“三大攻坚战”
一是加强政府性债务管理，坚决打赢防范化解隐性债务风险攻坚战。进一步加强地方政府性债务管理，规范地方政府性举债融资机制，坚决遏制隐性债务增量。2019年，已按照上报省政府的化债计划逐步化解隐性债务，并完成全年化债目标。多方筹措资金，根据我区棚改项目的实际情况，申报并争取省政府棚改债券10亿元。二是强化扶贫资金动态监管，支持打赢打好脱贫攻坚战。建立扶贫资金动态监控协调机制，完善扶贫资金管理办法，梳理扶贫资金类别16项，涉及资金1.70亿元,专项扶贫资金支出执行率提升至99.8%。落实2019年度省级消除集体经济薄弱村试点项目45个，下达省级资金2250万元。区村级集体经济产业园揭牌。整合资金1.24亿元，实现85个村“飞地”抱团发展。三是加大资金投入，强力支持打好“大气、水、土壤”环境污染防治坚战。梳理申报污染防治项目，积极争取更多省级环保专项引导资金。加大财政投入力度，累计拨付各类污染防治资金4363万元，用于空气自动监测站点建设、垃圾投放点建设和流域水质生态补偿等，拨付资金1477万元推进“污水零直排区”建设，有效改善我区生态环境。
4．落实财政政策，推动经济高质量发展
支持实体经济发展，落实税收优惠政策，减轻企业负担。继续应急周转金制度，全年共办理应急周转金34笔，涉及金额1.47亿元。开展清理拖欠民营企业中小企业欠款工作，各乡镇共上报清欠总数1.21亿元，截至12月底，已偿还所有资料齐全的账款。支持企业发展，及时兑付各类扶持资金2.93亿元。扩大产业基金规模，设立金华飞扬智能制造产业投资基金8亿元。发挥投资对经济增长的拉动作用，通过调整结构、盘活存量、争取地方政府债券等多渠道筹措资金，大力支持城市基础设施、小城镇环境综合整治、城中村改造等重点项目建设，确定政府投资计划项目120个，投资额61.64亿元。拓宽扶持思路，大力支持企业上市，拟定收购方案，筹集收购资金1.18亿元，收购金磐机电183亩资产。
5．完善财政监管体系，保障财政安全高效运行
一是深化预算管理改革。不断优化支出结构，集中财力办大事，初步构建集中财力办大事财政政策体系，形成《婺城区集中财力办大事财政政策体系方案（2019-2022年）》及具体实施意见；提升预算管理绩效，继续盘活财政存量资金，推动预算编制与盘活存量相结合，加大资金统筹平衡力度。推动预决算信息公开。二是组织开展会计监督检查、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理、转移支付资金和涉企扶持资金管理使用情况、财政支持脱贫攻坚政策落实情况等检查，严肃财经纪律。三是加强支出绩效管理。2019年各部门（单位）通过部门预算管理系统共上报绩效目标项目1165个，金额113.70亿元。明确绩效自评责任主体，实现绩效自评全覆盖，选取18个单位的22个项目进行绩效评价，对36个项目进行绩效监控。四是加强国有资产监督管理。完成全区行政事业单位资产管理信息系统迁移。做好行政事业单位资产处置工作，共处置资产80批次，涉及金额1965万元。完成与市国资公司资产残值结算。五是推进国企改革。着力推动融资平台公司市场化转型，组建城投和交投两家公司，市场化运营框架基本搭建完成，城投公司完成AA评级，首发16.90亿元企业债。草拟《金华市婺城区国有企业用工管理办法（试行）》《金华市婺城区区属国有企业重大事项决策及报告制度（试行）》《金华市婺城区区属国有企业负责人经营业绩考核暨薪酬管理暂行办法（试行）》。六是做好政府投资项目预结算审核工作。全年完成159个工程预算项目审核，送审金额28.55亿元，审定金额24.60亿元，净核减金额3.95亿元，净核减率13.84％。完成34个工程结算审核，送审金额6.30亿元，审定金额5.57亿元，净核减金额0.73亿元，净核减率11.64%。
各位代表，2019年财政运行情况总体平稳。但是，我们也清醒地看到财政改革和发展中存在的一些不平衡不充分的问题：一是财政收入量与质均有待进一步提高；二是财政支出需求不断扩大，减税降费效应逐渐显现，财政收支平衡的压力加大；三是政府性投资资金来源空间收窄，保障项目建设的压力越来越大；四是财政资金使用的绩效观念及结果运用有待加强；五是财政服务全区社会经济发展水平有待进一步提高等等。今后，我们将高度重视上述问题，在今后工作中积极采取切实可行的措施，努力加以解决。
二、2020年财政收支预算（草案）
根据对2020年经济形势的总体分析预计和上级财政部门的安排部署，围绕全区经济社会发展的主要目标任务，2020年我区财政工作的总体要求是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入学习贯彻党的十九大和历次全会精神，坚决扛起习近平总书记赋予浙江建设“新时代全面展示中国特色社会主义制度优越性的重要窗口”的使命担当和政治责任，推进“八八战略”再深化，改革开放再出发，紧紧围绕区委社会经济发展的总体部署，以 “双城”战略为统领，坚持新发展理念和稳中求进工作总基调，坚持疫情防控和经济社会发展“两手抓、两手硬”，积极发挥财政职能作用，依法有为组织收入；集中财力办大事，全力保障基本民生；落实减税降费政策，助力企业复工复产；拓宽筹资渠道，防范政府债务风险；建设全面绩效管理体系，推进财政精细管理；规范内部管理流程，提高财政服务水平和服务质量。
根据上述工作要求以及经济社会发展预期情况，2020年全区财政预算安排如下：
（一）一般公共预算
2020年全区财政总收入预期49.48亿元，同比增长5%，区级一般公共预算收入预期11.64亿元，同比增长5.03%，其中税收收入9.34亿元，同比增长5.03%，非税收入2.3亿元，同比增长5.01%。
按市区体制测算可用财力及可调入资金情况，2020年区级一般公共预算支出拟安排17.11亿元。根据2019年上级转移支付收入的实际，预计2020年上级转移支付收入9.75亿元，相对应的支出为9.75亿元；2020年全区一般公共预算总收入预期为26.86亿元（不含预计债券转贷收入1.6亿元），安排支出预算26.86亿元（不含预计债券还本支出1.6亿元），2020年收支平衡。
（二）政府性基金预算
2020年全区政府性基金收入预计为44.83亿元，其中国有土地使用权出让收入42.94亿元，地方政府债券收入0.60亿元，上级转移性收入1.09亿元；按“以收定支”原则安排支出40.23亿元，调入一般公共预算4亿元，支付债券本金0.60亿元，合计政府性基金支出预算44.83亿元。
2020年国有土地使用权出让预计42.94亿元，除用于新城区和二七指挥部相关土地出让成本、政府债券利息等支出外，由区财政统筹安排用于政府项目经费缺口和政府隐性债务化解。
（三）国有资本经营预算
根据国有资本经营预计收益情况，由于区城投公司和区交投公司（含下属各公司）今年是融资平台改制后的第一年，相关成本核算未完成，今年暂不考虑收取。因此今年区国有资本经营预算收入建议和上年基本持平，2020年国有资本经营预算收入为147万元。
2020年国有资本经营预算支出103万元，安排到国有资产经营有限公司，专项用于支付区经营性国有资产统一监管相关费用，另按省相关文件规定，国有资本经营预算收入的30%计44万元需调入一般公共预算，专项用于补充社保风险准备金。
（四）社会保险基金预算
按照市区财政体制，区级社会保险基金预算由市财政局统一编制。
三、2020年财政工作主要任务
2020年，全区财政工作将按照本次人民代表大会确定的工作目标，紧扣区委区政府工作思路和工作重点，着重做好以下几个方面工作。
（一）持续做大做强区域财力，着力提升财政保障水平
面对复杂严峻的财税经济形势，特别是在疫情防控的重压之下，区财政局将进一步增强紧迫感和责任感，确保收支平稳。一是加强收入监测。按照“匹配性、均衡性、可持续性”的要求，合理把握组织收入的力度和节奏，确保良好开局、运行平稳，既体现减税降费政策成效，又保持财政收入稳定增长。二是坚持政府过紧日子。坚决落实过紧日子要求，按照上级财政部门的要求，结合自身实际情况，年初预算一般性支出压减不低于10%，日常公用经费支出压减不低于5%，“三公”经费压减不低于5%，节约的资金将用于疫情防控、企业扶持等经费保障。三是严控“三保”支出风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，在预算安排和库款拨付等方面优先保障“三保”支出。四是用足用好财政政策。权衡财政支出压力，积极研究政府资金筹措新办法、新途径。深入研究上级出台的各类扶持优惠政策，做足前期准备，下好先手棋，主动谋划地方利益。五是探索建立财政资金统筹使用机制。做好资源盘活文章，加大财政性存量资金盘活力度。
（二）推进集中财力办大事体系落地，助推经济发展
加快推进集中财力办大事财政政策体系建设落地见效，围绕县域治理的要求，确保新增财力集中用于疫情防控和重点民生项目建设需求，保障资金流紧跟决策流。落深落细落实疫情防控和经济社会发展各项财税政策，统筹财力保障资金供给，支持企业复工复产，并结合婺城实际，积极主动对接和服务，及时研究解决政策执行中遇到的新情况、新问题，确保政策尽快发挥实效。推进社会事业全面发展和基本公共服务均等化，健全城乡居民社会保障体系，保障基本民生。加大涉农资金整合力度，助力高质量生态环境建设，重点支持农村人居环境改善、农业基础设施建设、农业发展平台建设、农业产业经济发展等重要领域，解决财政支出端不集中等问题。
（三）全面落实预算绩效管理，提高财政资金使用绩效
牢固树立现代财政管理观念，扎实落实全面推进财政科学化精细化管理的要求，规范部门预算编制程序，提前预算编制时间，细化预算编制内容。完善绩效管理体系建设，重点完善事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等流程，将全过程预算绩效管理进一步向前拓展至决策环节。制定预算追加管理办法，以更规范的管理强化预算法定、依法办事观念。强化预算执行管理，硬化支出预算约束，严格按预算编制的预算、支出内容、规定的程序执行，加强预算执行进度考核。继续推进财政管理信息化建设。加大财政政务公开力度，提高及时性和透明度。
（四）推动融资平台市场化转型，坚守债务风险底线
建立由区领导牵头、区相关部门组成的融资领导小组，统一协调全区融资工作。树立大财政观念，优化国资平台建设，针对目前两大国资平台存在的资产总量不强、资产结构不优的状况研究提出实施方案。进一步理顺政府与平台公司之间关系，持续推进融资平台公司市场化转型，保障全区投资重点领域合理建设需求。拓宽融资渠道，积极对接各类金融机构，借助金融机构专业知识和能力，借智引资，拓宽融资途径和方式。加强政府隐性债务风险监测，稳妥有序加快化解存量，探索创新投融资模式，切实防范化解财政金融风险。积极向上争取申报新增债券资金，重点投向交通基础设施、棚户区改造等民生项目。继续密切关注乡镇街道隐性债务化解和风险防范问题。
（五）继续推进国有企业改革，有效加强国资监管力度
按照政企分开、政资分开的要求，进一步完善国资监管体制机制，全面推进区属国有企业集中统一监管。持续推进国资监管机构职能转变。进一步处理好政府和市场的关系，更加积极推动国有企业市场化转型，在做大做优现有两大国有平台资产的基础上，推进我区第二个AA级平台建设，同时推进以国有资产经营公司为主体的资金、资产统筹运营机制建设，通过资金、资产、资源注入，股权划转等方式增强国有企业造血功能和市场竞争力。进一步加强全区行政事业单位国有资产管理，修订完善行政事业单位资产配置、资产使用、资产报损等全过程管理制度。
各位代表，2020年财税经济形势异常严峻，除了减税降费、经济下行、中美贸易摩擦等因素外，新增了疫情这个最大的不确定因素，受多重因素叠加影响，今年财政收支矛盾更加突出，紧平衡的特征更加明显，完成全年目标的难度进一步加大。对此，财政部门将按照区委区政府的决策部署，认真落实区人大决议，坚定信心、锐意改革、担当作为、迎难而上，进一步发挥财政职能作用，统筹推进财政保障疫情防控和经济社会发展各项工作，努力为高质量推进“双城”战略走深走实、落地成景，为打造县域治理现代化婺城样板贡献财政力量。
附表.xls