朗读
根据审计法及相关规定，婺城区审计局对婺城区2019年度财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计结果表明：各部门和单位聚焦聚力区委“双城”战略重大决策部署，统筹推进各项工作，区本级财政运行和预算执行情况总体良好。
——积极组织财政收入。2019年一般公共预算收入30.02亿元，同比增长9.45%。结合区经济社会发展实际，积极争取项目资金保障区重大项目建设。
——优化财政支出结构。2019年民生支出占一般公共预算支出75%。
——推动经济高质量发展。支持实体经济发展，贯彻落实国家、省、市各项减税降费政策，减轻企业负担。
——有效推进国企和投融资体制改革。优化组建城投、交投两大国有企业，基本完成市场化运营框架建设。
一、决算草案和财政管理审计情况
2019年，婺城区一般公共预算收入可用30.02亿元，支出27.34亿元，结转下年2.68亿元；政府性基金收入可用50.93亿元，支出63.3亿元;国有资本经营预算收入可用149万元,支出149万元。审计发现的主要问题：
（一）政府投资项目和化解隐性债务年初预算未细化。
（二）预算绩效指标量化不到位、部门绩效自评落实不到位、绩效结果运用不到位。
（三）部分财政资金未盘活统筹使用。
（四）部分专项资金预算执行率偏低。经筛选分析发现，2019年20万元以上专项资金预算执行率低于50%的有143项。
（五）财政对外借款金额大时间长且呈增长趋势。
（六）暂存资金未控制到位。
二、部门预算执行和领导干部经济责任审计情况
今年首次实现对区一级预算单位预算执行审计全覆盖，重点审查了23个部门单位。对7家单位11名区管领导干部开展任期经济责任审计，对1个街道开展财政决算审计，对2个园区开展财政收支审计。审计结果表明，部门单位预算管理总体较好，领导干部守法、守纪、守规、尽责意识持续增强。审计发现的主要问题：
（一）财政支出控制不严。决策不科学或支出审核不严，涉及资金146.08万元。
（二）工程项目管理不合规。设计服务、拆除工程等应招标未招标，合同价超过财政最高限价，“三改一拆”工程拆除成本控制不严。
（三）国有资产管理不规范。资产存在未公开招租、租期超年限、租金收取不规范等问题。社区配套用房管理机制不健全。
（四）污水处理费收回不及时、征收不全面。
（五）区普惠性幼儿园和教师队伍管理不到位。
（六）用车管理不规范。执法公车维修未经招投标，公车维修未按合同约定工时费结算，租车时间长或租车协议执行不到位。
（七）村务监督履职不到位。经费支出审批程序不到位，存在大额现金支付现象。乡镇（街道）村集体资金未能做到优化存放。
三、重大政策措施落实跟踪审计情况
（一）疫情防控资金和捐赠款物审计情况。重点对3629万元新冠疫情防控资金、425.27万元捐赠资金、23000万元专项再贷款资金进行了审计。从审计情况看，各部门和单位认真贯彻落实各项疫情防控政策，疫情防控资金和捐赠款物使用基本规范，但也存在疫情防控资金支出进度缓慢，应对疫情支持类政策落实不及时等问题。
（二）就业政策落实审计情况。开展了重点群体就业援助、职业技能培训等就业政策落实情况的审计。审计结果表明，婺城区就业政策基本按照上级相关规定执行，为新增就业、就业困难和失业人员再就业提供了保障，但也存在个别就业政策落实不够到位问题。
（三）养老服务体系建设审计情况。重点对婺城区2014年7月至2019年6月养老服务体系建设情况进行专项审计。审计结果表明，婺城区着力推进以居家为基础、社区为依托、机构为补充、医养融合的多层次社会化养老服务体系建设。但审计也发现区福利中心公建民营项目未按招标文件规定营业；部分居家养老照料中心年度运行时间较短。
四、助推打好三大攻坚战审计情况
（一）扶贫审计情况。重点对集体经济薄弱村消除、农村饮用水达标提标、山海协作工程等政策落实及资金使用情况进行了审计。审计结果表明，婺城区认真贯彻执行中央和省委精准扶贫工作部署，明确责任、精准施策，扎实推进扶贫各项工作有序开展，推动低收入农户增收。但审计发现个别经济薄弱村受疫情影响增收困难，少数扶贫资金拨付不够及时。
（二）保障房安居工程审计情况。金华市审计局对我区开展了2019年保障性安居工程征地拆迁、建设管理等情况的审计。审计结果表明，婺城区政府认真贯彻落实省委、省政府决策部署，致力于保障和改善民生。但审计发现保障性安居工程项目未完成年度开工任务，安置房项目建设进度超计划工期。
（三）下山搬迁安置项目跟踪审计情况。开展了2019年度婺城区蒋堂移民新村二期工程跟踪审计。审计结果表明，区扶贫办有序推进落实下山移民集中安置，建设工程招标、施工管理基本到位。但也存在项目进度滞后，项目管理人员擅自更换等问题。
五、审计整改及案件移送情况
对2018年度婺城区预算执行和其他财政收支审计中发现的问题，各部门和单位已基本整改，促进整改金额35220.97万元，推动建立健全规章制度4项。
对2019年度婺城区预算执行和其他财政收支审计中发现的问题，各单位和部门正在积极整改中，至报告日，促进整改金额2552.24万元，推动建立健全规章制度18项。移送违纪违法问题线索7件，其中移送纪委5件、主管部门2件。
六、加强财政管理的意见
（一）推进预算管理改革，强化绩效意识。加强“全口径”预算体系建设，深化预算改革，提高预算编制标准化、科学化和精细化水平，增强预算约束力和严肃性。强化预算绩效意识，健全绩效管理制度体系，坚持花钱必问效，无效必问责。
（二）规范财政管理，强化财政资金统筹力度。加强财政性资金的统筹力度，盘活各类资金资产。督促相关部门和单位加快项目实施进度，提高资金使用率。严格控制新增对外借款和暂存款，对历年遗留的借款进行全面清理。
（三）加强政策措施落实，强化民生资金和项目管理。围绕“三大攻坚战”、疫情防控、就业等重大改革和政策措施，健全完善体制机制建设。持续推进全面脱贫与乡村振兴有效衔接，巩固脱贫成果。聚焦保障房和下山搬迁安置工程，压实项目和资金管理责任。