金华市婺城区人民政府关于婺城区2018年财政决算和2019年6月止预算执行情况的报告

金华市婺城区人民政府

关于婺城区2018年财政决算和2019年6月止

预算执行情况的报告

（2019年8月23日在金华市婺城区第九届人民代表大会常务委员会第二十二次会议上）

金华市婺城区财政局局长  傅得樟

主任、各位副主任、委员：

我区2018年财政决算已经编制完成，并已经省市财政审核通过。今天受区人民政府委托，向各位主任报告婺城区2018年财政决算，同时，将2019年6月底止财政预算执行情况一并报告，请予以审查。

一、2018年财政收支决算情况

（一）2018年财政收支预算和调整预算情况

1．2018年年初预算情况

2018年2月在金华市婺城区第九届人民代表大会通过2018年财政预算报告，确定我区2018年财政收支预算：

全区一般公共预算财政总收入预算数459598.16万元，同比增长7.5%，其中区级一般公共预算收入109151.62万元，同比增长7.5%；上级转移支付收入预算数86000万元。全区一般公共预算支出预算数212385万元。

政府性基金收入预算数625715万元，同比增长366.65%，其中区级收入614320.7万元，同比增长393.33%。主要是国有土地使用权出让收入预算数505505万元，同比增长390.37%；上级转移支付收入预算数7894.6万元。全区政府性基金支出预算数625715万元。

国有资本经营收入预算数30万元，同比增长20%；支出预算30万元。

2．2018年调整预算情况

2018年12月在金华市婺城区第九届人民代表大会常务委员会第十六次会议通过调整2018年财政预算报告，确定我区2018年收支调整预算数：

调减区级一般公共预算收入预期目标，调增区级一般公共预算支出37485.5万元，预算调整后全区一般公共预算财政总收入由年初的459598.16万元调整至453918.55万元，区级一般公共预算收入从年初的109151.62万元调整至103472万元。区级一般公共预算支出从年初的126385万元调整至146415万元。

调减政府性基金预算收入366836万元，相应调减政府性基金预算支出255560万元，预算调整后全区政府性基金预算收入从年初的625715万元调减为258879万元，区级政府性基金收入预算从年初的614320.7万元调整为237484万元。全区政府性基金支出预算从年初的625715万元调整为370155万元。

（二）一般公共预算收支决算

1．财政收入决算

2018年全区财政总收入完成457663.60万元，完成调整预算的100.83%，同比增长8.42%，其中：区级财政收入完成104059.9万元，完成调整预算的100.57%，比2017年增长0.82%。

区级税收收入完成89062.2万元，完成调整预算的99.82%，比2017年下降0.72%;非税收入完成14997.7万元，完成调整预算的105.26%，比2017年增长11.01%。

省市专项转移支付收入89597.04万元，完成调整预算的104.18%，比2017年减少0.06%（详见附表一）。

单位：万元

2．财政支出决算

2018年一般公共预算总支出230265.93万元，比2017年增长2.36%，其中：区级一般公共预算支出134329.33万元，完成调整预算的91.75%，比2017年增长3.3%。八项支出共计159014.68万元，完成调整预算的96.19%，比2017年增长1.02%（详见附表二）。

单位：万元

3．一般公共预算收支平衡情况

根据2018年全区财政收入完成情况和现行市对区财政体制计算，2018年区级可用资金为119591万元，省市转移支付收入89597万元，债务转贷收入15200万元，加上从预算稳定调节基金等调入资金31558万元，2017年结余资金18329万元，合计收入274275万元。财政预算支出230266万元，安排预算稳定调节基金11000万元，债务转贷支出15200万元，财政结转下年17809万元，合计274275万元，当年收支平衡（详见附表三）。

4．关于预备费使用情况

2018年预算安排预备费3000万元。经区领导审批后，实际安排支出3000万元，主要用于预算执行中突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，其中主要为：社会保障和就业支出544.77万元，教育支出1377.02万元，一般公共服务支出57.72万元，住房保障支出29.49万元，其他支出26万元， 援助其他地区支出965万元。

5．关于预算稳定调节基金规模和使用情况

2018年年初预算稳定调节基金为8315万元，年末为11000万元，增加了2685万元。一是动用了预算稳定调节基金8315万元，用于弥补可用财力缺口部分。二是根据2018年底一般公共预算结余情况，从一般公共预算结余补充预算稳定调节基金11000万元。

（三）政府性基金预算收支决算

2018年政府性基金收入295596.31万元，完成调整预算的114.18%，比2017年增长120.45%，其中：国有土地使用权出让收入223294万元，完成调整预算的104.5%，比2017年增长116.61%（详见附表六）。

政府性基金预算支出363157.61万元，完成调整预算的98.11%，比2017年增长46.15%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出226917.75万元，比2017年增长124.46%（详见附表七）。

单位：万元

其中：

1．婺城新城区收支决算

新城区当年收入60955.04万元（其中土地出让金收入47661.39万元、金融机构借款收入12000万元），2017年结余收入19453.43万元，全年合计收入80408.47万元；当年支出80408.47万元（主要用于工程建设和归还借款），结转下年16528.3万元（附下表）。

单位：万元

2．二七区块改造指挥部收支决算

二七区块改造指挥部下属金华市婺州城乡发展有限公司当年收入216489万元（其中土地出让金收入135908万元），2017年结余收入11787万元，全年合计收入228276万元；当年支出224399万元（主要用于拆迁补偿和归还借款），结转下年3877万元（附下表）。

单位：万元

（四）国有资本经营预算决算情况

2018年全区国有资本经营预算收入完成30万元，完成预算的100%；国有资本经营预算支出完成30万元，完成预算的100%（详见附表九）。

（五）其他报告事项

1．关于乡镇（街道）财政预算收支情况

2018年区财政向下级乡镇、新狮街道转移支付支出合计55791.65万元，其中主要来源：一般公共预算17827.81万元、政府性基金预算2014.02万元、预算内暂存资金7116.56万元、财政专户资金8319.3万元、政府统筹资金19888.87万元。主要用于：乡镇财政超收分成支出2846.4万元；人员经费补助支出13439.48万元；项目资金主要用于耕地保护项目8023.98万元、文化礼堂建设补助1356.32万元、饮用水源涵养项目2540.34万元、一事一议项目3068.74万元，以及相关的工作经费。

单位：万元

2．省市下达专项补助资金使用情况

2018年，省市财政对我区专项转移支付资金收入共计100158.25万元，年初预算数为93895万元，完成预算的106.67%，省市补助收入比2017年增加947.53万元。补助资金主要涉及科学技术、农林水事务、教育、文化体育与传媒、公共安全、社会保障、医疗卫生和城乡社区事务、交通运输、住房保障等方面。

2018年省市专项补助支出82520.23万元，占当年专项补助收入的82.39%，比2017年增长了0.75个百分点，主要原因是区财政及时拨付省市转移支付资金，督促各主管部门加快项目进度。

3．结转结余资金情况

2018年年末结转结余资金68323.12万元，其中一般公共预算17809.59万元、政府性基金预算28216.08万元、预算内暂存资金22297.45万元（预算内暂存资金是指在部门帐已根据权责发生制列支的资金）。财政结转结余资金34555.03万元，其中上级转移支付资金10939.79万元，区本级资金23615.24万元（其中以前年度土地出让金结余16215.41万元）；部门结转结余资金33768.09万元，其中一般公共预算资金5900.58万元，政府性基金预算资金5570.06万元，预算内暂存资金22297.45万元。

单位：万元

根据财政部相关规定，对部门结转结余资金超过两年以上的按规定作收回财政统筹处理，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域；对不足两年的结转资金，要加快预算执行进度，也可按规定调剂用于其他急需领域，以及根据省市财政支出执行进度考核的要求，对部门结转结余资金执行率偏低的收回财政统筹。2018年共收回结转结余资金（含政府统筹资金）40176万元。

4．“三公”经费预算执行情况

2018年“三公”经费执行数1735.65万元，比2017年增长40.14%，其中公务接待费99.03万元，下降7.14%，主要原因为全面贯彻落实中央八项规定和国务院“约法三章”要求，促进党政机关厉行节约；因公出国（境）费38.4万元，下降28.44%，主要是因为上级部门安排的出国学习交流减少；公车购置及运行费1598.22万元，增长了48.23%，主要是因为公车购置经费增加，其中公务用车运行经费746.81万元，增长1.21%，主要原因为去年车辆购置增加，导致运行经费增加；公务用车购置费851.41万元，比上年增长150.17%，主要是公车改革期间停止了公车更新报废，影响了近几年公务车的正常更新购置，目前执法车辆需报废更新较多。

5.政府债务总体情况

截至2018年底，全区政府债务余额为32.23亿元，比2017年余额26.85亿元增加5.38亿元，2018年地方政府综合债务率35.0%，其中一般债务债务率为70.2%，专项债务债务率为27.8%。

①债券置换及新增债券情况。根据省政府下达的债券置换额度，2018年共置换政府债券5.38亿元，全区政府债券已有32.22亿元，其中一般债券16.46亿元，专项债券15.76亿元。

②债务限额情况。根据省财政厅《关于下达2018年地方政府债务限额、新增限额等相关事项的通知》（浙财预[2018]26号），省政府核定我区2018年末地方政府债务限额26.86亿元，其中一般债务14.96亿元、专项债务11.9亿元，8月末省政府又下达了置换债券5.38亿元，增加后债务限额为32.24亿元（详见附表十二）。

二、2018年财政主要工作

（一）聚焦收入征管，收入质量有了新提高

积极面对宏观经济持续低迷、企业生产经营困难、国家减税清费政策调整等状况，创新工作方法，强化收入调度，深挖增收潜力，确保全区财政收入较平稳增长。在一般预算收入中，税收占比85.49 %。一是做好税收预期分析。加强重点税源监控，科学分析行业趋势和主要增减收因素。二是盘活存量资金。健全动态管理和定期清理机制，全年清理整合盘活存量资金1.43亿元。三是服务招商引资，确保重大投资项目落地。积极对接招商项目，强化入户、纳税等服务工作，2018年，全区浙商回归项目35个，总投资8.81亿元，同比增长110.6%；引进内资42个项目，总投资21.55亿元，同比增长102.6%。四是加大非税收入征管。完成非税收入1.64亿元，同比增加0.01亿元，增幅0.61%。

（二）聚焦财源建设，区域经济得到新发展

充分发挥财政资金引导作用，推动经济转型升级，促进全区经济社会平稳较快发展。一是推进基础设施建设。积极筹措资金支持交通、工业园区等重点项目建设。全年政府投资项目总额55.57亿元，拨付项目建设资金12.88亿元；二是支持农业园区建设。加大对特色效益农业、民俗生态旅游、粮食生产功能区等的投入力度，积极筹措资金支持农业主体做大做强，全年累计拨付农口资金11.85亿元。三是推进供给侧改革。完善财政支持科技创新方式，2018年企业科技研发费加计扣除企业优惠税款1.49亿元，兑付科技类奖励资金2242万元，切实降低企业成本。四是扶持企业发展。落实各项减税降费政策，支持企业发展壮大，减免小微企业所得税5332万元。继续推进应急周转金制度，全年使用58笔，周转金额2.29亿元，惠及企业26家。五是成立总部经济和楼宇经济工作领导小组。鼓励在外创业人员回乡创业，推动我区婺商回归。

（三）聚焦优化支出，民生保障再上新高度

调整优化支出结构，严控“三公经费”等一般性支出，确保财力向社会民生、重点项目倾斜，实现社会民生占一般公共预算支出的77%。一是支持教育事业。继续大力支持职业教育、学前教育及民办教育，促进教育资源均衡发展，实现教育支出5.62亿元，同比下降3.07%。二是支持惠农投入。全面落实强农惠农政策，不断加大农村基础设施建设、农田水利投入力度，支持发展特色效益农业，扶持村集体经济发展，促进农民增产增收，实现农林水事务支出2.65亿元，同比下降6.96%。三是支持社会保障投入。全面落实城乡低保、优抚、农村五保、孤幼儿等政策，强化医疗保障、救助、新型城乡合作医疗等投入，支持创业就业，实现社会保障与就业支出3.42亿元，同比增长3.89%。四是支持医疗卫生条件改善。扎实有序推进公立医院改革，提高基层医疗卫生服务机构服务能力，促进基本公共卫生服务均等化，实现医疗卫生支出1.54亿元，同比增长4.45%。五是支持文化繁荣发展。加大文化投入力度，推进基层文化、体育基础设施建设，大力支持山花节、中国山水四项等活动，实现文化体育与传媒支出1689万元。

（四）聚焦脱贫攻坚，农村工作取得新进展

坚持把脱贫攻坚作为当前财政工作的“头等大事”和第一民生工程。一是探索建立涉农资金统筹整合长效机制。研究制定统筹整合使用财政涉农资金实施方案，将凡属统筹整合范围内的财政涉农资金，全部纳入整合清单“打捆”使用，为全面打赢脱贫攻坚战提供有力保障。二是实施精准脱贫。围绕乡村振兴计划，研究出台支农政策，基本形成以绿色生态为导向的财政支农政策体系。设立消除集体经济薄弱村专项资金2300万元，用于项目补助、贷款贴息及脱贫奖励。三是推进美丽乡村建设。全面落实农村危旧房改造、易地扶贫搬迁政策，全年安排6000万元用于新农村建设。四是推进扶持村集体经济发展试点项目。2018年度共争取省级扶持村级集体经济发展试点资金1800万元，安排实施项目10个，计划总投资2910万元。五是组织开展一事一议财政奖补申报工作。计划补助项目67个，项目总投资3811万元，计划安排财政补助资金1926万元。

（五）聚焦财政改革，管理能力迈上新台阶

以财税改革为契机，全力构建现代财政制度。一是深化预算管理改革。健全预算编制体系，细化预算编制内容，逐步建立预算公开评审、部门预算零结转、零基预算等预算管理制度；积极推进预决算公开，扩大部门预决算公开范围，2018年，全区部门预算、决算应公开52个，在规定时间内公开52个，乡镇街道预算、决算应公开18个，在规定时间内公开18个。二是开展“最多跑一次”改革。完善统一公共支付平台功能，继续推进国库集中支付电子化改革，打造线上线下一体化非税支付体系，首台公共支付自助机投入使用。全年通过平台收缴费用3.25亿元，行政事业性收费、政府性基金、罚没收入等电子缴款征缴率达83.10%。三是强化政府债务管控。开展化解政府债务专项行动，制定化债方案，严格债务限额管理，清理甄别认定地方政府债务中非债券形式存量债务的置换需求，全年置换政府债务5.38亿元，累计偿还隐性债务23.47亿元，继续保持在可控范围。四是深化国库集中支付改革。制定《金华市婺城区国库集中支付动态监控管理暂行办法》，规范监控流程、细化监控规则、扩大监控范围，建立“事前预警、集中拦截、事后跟踪”的全过程动态监控机制。

（六）聚焦依法理财，监督管理再显新成效

围绕财政资金管理、财政资金使用绩效以及财经纪律，积极开展财政监督检查工作。一是加强政府采购管理。全面推广应用“政采云”平台，政府采购计划金额4.61亿元，实际采购金额4.31亿元，节约资金约3000万元，节约率6.5%。二是推进财政投资评审改革。完成预算审核项目286个，送审金额31.11亿元，净核减金额4.29亿元，净核减率13.79%；完成工程结算项目审核5个，送审金额4698万元，净核减金额804万元，净核减率17.11%。三是加强支出目标管理。全年通过部门预算管理系统上报绩效目标项目1131个，金额100.80亿元，追加支出绩效目标审核项目58个，金额2441万元。四是完善重点绩效评价工作。选取16家单位19个项目开展重点评价，涉及资金3.01亿元。五是强化资金监督检查。注重审计结果运用，狠抓财政监督检查，全面开展扶贫资金使用情况、财务管理及资金安全情况等大检查，发现问题及时整改，切实提高财政财务管理水平。

三、2019年6月止财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收入预算执行情况

2019年区人大九届三次会议通过全区财政总收入预算数487412.34万元，因体制调整加入罗店基数后合计财政总收入预算数493195.87万元，区级一般公共预算收入预算数112520.49万元（含罗店），全区一般公共预算总支出预算数255579.22万元。全区财政总收入完成295420.4万元，完成年初预算493195.87万元的59.9%，同比增长1.48%。其中区级一般公共预算收入63634.8万元，完成年度预算的56.55%，同比增长1.05%。区级一般公共预算收入中，税收收入完成50993.1万元，完成年度预算的53.19%，同比下降5.31%，超序时进度3.19个百分点；非税收入完成12641.7万元，完成年度预算的86.57%，同比增长38.55%，超过序时进度36.57个百分点（详见附表十五）。

2．支出预算执行情况

全区一般公共预算支出130059.8万元，完成年度预算的50.89%，比2018年同期增长12.75%，其中区级支出103197.52万元,完成年初预算的67.12%，比2018年同期增长37.2%，支出总体运行稳序增长。其中：八项民生支出96985.66万元，完成年初预算的60.09%，较2018年同期增长12.54%，占一般公共预算总支出的比重为74.57%（详见附表十六）。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入307698.27万元，完成预算的60.4%，较2018年同口径增长91.99%，绝对值增加147431.34万元，其中：国有土地使用权出让收入302768.61万元，完成预算的87.77%，比2018年增长119.05%；其他来源收入1002.74万元，比2018年下降94.34%；上级转移性收入3926.92万元，完成预算的37.27%，比2018年下降7.11%（详见附表十七）。

政府性基金预算支出355144.88万元，完成预算的75.16%，较2018年同期增长80.5%，其中：土地使用权出让收入安排的支出292534.35万元，完成预算的89.43%，较2018年同期增长108.39%；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出36076.61万元，完成预算的26.66%，比2018年同期下降30.71%（详见附表十八）。

其中：

1．婺城新城区预算执行情况

截至6月底收入合计17596.48万元，其中：人员经费和项目经费年初预算安排32952.41万元，截至6月底执行数3571.41万元，完成年初预算的10.84%，进度较慢；财政借款收入14000万元。支出合计33944.08万元，完成年初预算的103.01%，其中用土地出让收入等安排的拆迁补偿等支出为10106.69万元，完成预算的67.38%，归还金融机构借款21239.76万元。

单位：万元

2．二七区块改造指挥部收支预算执行情况

截至6月底收入合计282100万元，其中土地出让收入数为282100万元，完成年初预算的238.17%，超进度完成。支出合计173327万元，完成年初预算的146.33%，其中用土地出让收入等安排的拆迁补偿等支出为23837万元，

归还财政借款35700万元，归还金融机构借款13750万元，区财政调度款100000万元（详见下表）。

单位：万元

（三）国有资本经营预算执行情况

2019年国有资本经营预算是149万元，区国有资产有限公司等4家企业申报利润497万元，按利润额的30%比例提取计149万元编入国有资本经营预算，将根据企业经营状况，在今年下半年执行到位。

金华市婺城区财政局