金华市婺城区人民政府关于建议调整婺城区2019年财政预算的报告

2019年10月30日在金华市婺城区第九届人民代表大会

常务委员会第二十三次会议上

金华市婺城区财政局局长  傅得樟

主任，各位副主任、委员：

现在，我受区政府委托，向区人大常委会会议作关于调整2019年财政预算的报告，请予审议。

今年以来，区政府财政部门在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，紧紧围绕全区经济社会发展目标，认真贯彻新预算法和省市财政工作会议精神，推进财政改革、完善预算管理，优化支出结构，全力保障重点支出，财政预算执行情况基本良好。但是，在预算执行中由于税收收入增长乏力、部分刚性支出必须安排等客观情况影响，年初收支预算需作调整。

一、2019年1—9月财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2019年9月止，全区财政总收入完成384390.6万元，完成预算数的77.94%，比2018年同期下降0.98%。区级一般公共预算完成84014.2万元，完成预算的74.67%,比2018年同期增长0.05%，其中：税收收入完成68091.8万元，完成预算数的70.55%，比2018年同期下降6.19%，主要是减税降费因素对税收影响较大；非税收入完成15922.4万元，完成预算的99.5%，比2018年同期增长39.83%，主要是罚没收入比上年同期增长93.16%，行政事业性收费比上年同期增长144.52%（详见附表一）。

9月止区级一般公共预算收入完成情况表

单位：万元

2019年9月止，一般公共预算总支出187738.16万元，绝对值增加22997.01万元，完成预算的76.92%，比2018年同期增长13.96%，其中区级财政支出142208.24万元，完成预算的92.5%，比2018年同期增长37.5%（详见附表二）。

9月止一般公共预算支出完成情况表

单位：万元

（二）政府性基金预算收支执行情况

2019年9月止，政府性基金收入458291.52万元，完成预算的88.90%，比2018年增长93.83%，其中：（1）国有土地使用权出让金收入330171.78万元，比2018年同期增加122470.56万元，比2018年同期增长58.96%，完成预算的95.72%，主要是二七区块出让土地收入300860万元，比上年增加164628万元；新城区土地出让收入6004万元，比上年减少72651万元；（2）其他政府性基金收入3823.10万元，比2018同期下降81.37%，完成预算2.85%，主要是新城区等园区统筹上缴资金大幅度减少；（3）上级转移性收入10896.64万元，比2018同期绝对值增长5458.66万元，增长100.38%，完成预算的103.43%，主要是省市补助的政府性基金收入下达较快（详见附表六）。

2019年9月止，政府性基金支出477226.98万元，完成预算的101%，比2018年同期增长62.53%，其中国有土地使用权出让收入安排支出302944.94万元，完成年初预算的98.65%，较2018年同期增加92956.47万元，增长44.27%；棚户区改造专项债券收入安排的支出100000万元；其他支出65932.39万元，完成年初预算的47.9%，比2018年同期下降16.09%。

9月止政府性基金收支情况表

单位：万元

（三）国有资本经营预算执行情况

2019年9月止，国有资本经营预算收支未完成，将于10-12月完成收支预算。

二、2019年预算支出增加情况

1．根据1—9月的实际支出情况及到年底的支出预计，全年支出预计增加支出 66742.96万元。

2．2019年全年预计增加支出66742.96万元，资金来源为：一般公共预算（含上年结余）25790.58万元、政府性基金预算（政府统筹）40564.19万元，另外从财政专户增列支出388.20万元（详见附表十一）。

追加支出资金来源安排表

三、2019年财政主要工作情况

（一）加强收入组织，增强财政保障能力

一是加强分解任务。继续坚持科室联系乡镇街道制度，分解落实全年财政收入任务，倒排工作进度，排查重点税源，夯实工作任务，把征收任务和完成时限层层分解到人，细化到月，形成抓收入的整体合力。二是强化收入分析。加大与税务部门的沟通协调力度，做好财税收入情况的统计分析，密切监测收入变化趋势，强化预测预判。三是抓好重点税收监控。密切关注区域内固定税源和建设工程类流动税源的税收入库情况，杜绝税源流失。四是加强非税收入管理。严格执行“收支两条线”，开展非税收入专项检查，加强行政性收费和罚没收入管理，努力做到应收尽收。全区累计征收非税收入1.59亿元，同比增长39.83%。五是全力争取上级资金项目。目前止公共财政省市补助资金86352万元，有效弥补了区级财力不足。

（二）发挥职能作用，助力经济高质量发展

一是宣传降成本减负担政策宣传。以政策供给为切入点，将近年来出台的优惠政策和实用性条款进行归集整理，以“三服务”为抓手，将优惠政策宣传册，做好政策宣传解读。二是扶持实体经济发展。兑现各项扶持企业政策资金7175万元。继续开展应急周转金服务，共周转资金1.05亿元，直接受惠企业18家。开展拖欠民营企业账款自查工作，根据摸排，我区拖欠民营企业账款1.21亿元，截至9月底，已偿还10000万元。三是积极涵养税源。立足已有的骨干企业，壮大主体财源，扶持新兴财源，实现投资主体多元化。大力发挥总部办的职能，配合做好招商引资工作，对新引进的总部企业，实行“一站式”服务制度。截至目前，总部办引进企业家，实现税收万元总部经济办引进企业13家，实现税收978万元。四是支持实施乡村振兴战略。目前争取到农村综合改革试点补助资金1350万元、一事一议财政奖补资金803万元、省级2019年度第二批一事一议财政奖补助推美丽乡村建设工作试点项目资金2000万元。

（三）优化财政支出结构，有效保障和改善民生

一是大力压缩一般性支出。进一步完善“三公”经费预算编制，严格控制“三公”经费预算规模，确保年度“三公”经费预算总规模只减不增，截至9月底，三公经费支出合计906万元，同比下降28.7%。二是坚持教育优先发展。加快建设“基础教育标杆区”，全力支持十二条新举措推进教育大发展，截至9月底，教育支出共4.44亿元，同比增长39.93%。三是推进完善社会保障体系。投入社会保障和就业支出3.52亿元，落实就业、养老、社会救助、优抚安置等保障政策，积极推进公立医院改革，落实专项资金及专项经费、补助，增强群众的幸福感和获得感。四是全力保障基础设施项目建设。加快推进婺城区2019年“老城区污水零直排区”建设工程、金华铁路文化公园项目工程、330国道武义江大桥改建工程、双溪西路西延工程、小城镇综合整治等项目，已拨付项目资金10.84亿元。

（四）完善投融资体制，支撑区域全面发展

一是积极开展融资工作。扎实开展区属国有企业项目融资以及贷款还本付息工作，主动对接民生、宁波等10余家金融机构，完成融资项目5个，筹措资金12.75亿元。二推进产业基金实体化运作。协调浙江财通公司、市金控公司、市服投公司、浙民投和浙创投等投资机构，推进规模为8亿元的飞扬基金设立。三是推进国企整合。按照“打造三大板块，最终形成两个AA公司”的既定目标方向开展国企整合，制定城投和交投两家公司组建方案，完成新城区所属4家企业的100%股权划转工作，市场化运营框架基本搭建完成。推进区国资公司集团化管理，注入金华讯城信息产业发展有限公司等7家企业的100%股权，目前已完成5家股权划转工作；四是推进国资监管。按省财政厅要求，将区行政事业单位资产信息管理系统升级上“资产云”；聘请中介机构对全区186家行政事业单位经营性资产（包括不动产）进行清查核实。

（五）深化改革创新，健全财政运行机制

一是加强政府性债务管理。对融资平台进行梳理和规范，按要求录入全省债务管理系统，建立债务风险防控机制。同时，严格控制新增政府性债务，妥善化解存量债务。19年新增债券需求情况申报14.8亿，目前10亿债券发行已到位，并已按规定拨付到相关棚改项目。二是大力推进“部门间最多跑一次”改革。围绕财政工作职能，制定本单位“最多跑一次”改革操作方案，成立本单位“最多跑一次”改革工作小组，加强领导，明确工作责任，限定工作时限，确保改革行动有序推进。三是加强财政投资评审。制定了《金华市婺城区财政局中介机构审核考核办法（实行）》等文件，强化明晰主体责任，规范审核行为，提高评审效率。共完成财政投资项目评审200个，评审总额20.36亿元，审减、节约财政资金1.05亿元。完成预算审核项目120个，送审金额23.65亿元，净核减金额3.43亿元，核减率14.5%。

四、2019年财政预算调整建议

根据我区2019年9月止预算执行情况和后3个月支出预计，需对区财政年初预算予以调整，根据《中华人民共和国预算法》，现提出2019年收入预计情况和支出预算调整建议方案如下：

（一）一般公共预算调整建议

1．关于收入预算预计

根据目前的执行情况看，一般公共预算收入年初预期的6.5%增幅难以完成，按目前预计建议2019年区级一般公共预算收入调整为比2018年增长2.1%，其中税收收入下降4.3%左右，主要是由于减税降费等国家政策影响，市税务局对区税务局2019年税收收入要求的调控目标而定。非税收入预计比2018年增长39.98%左右，主要是罚没收入增加4126万，行政事业性收费增加了3490万元。

因收入预算调减，预计2019年体制收入需调减7700万元，可用财力缺口部分拟从预算稳定调节基金和政府性基金结余调入，以及部门结余结转资金收回统筹调入中弥补（详见附表三）。

2．支出预算调整

根据我区财政支出增加和资金来源预计实际情况，建议调增支出预算25790.58万元，其中基本支出11178.76万元，主要用于预发2019年年终考核奖、金华山体制调整等基本支出经费增加；专项支出2716.52万元，主要用于提高教师收入待遇、学前教育等专项经费追加。年初安排在政府统筹中的区行政事业单位社保医保清算资金11895.3万元，现根据实际情况予以调整，从一般公共预算中列支。区一般公共预算支出从年初的153745.03万元调整至179535.61万元。（详见附表四）。

3．调整后平衡情况

预算调整后，区一般公共预算支出从年初的153745.03万元调整至179535.61万元，弥补收入调减及增加支出资金来源为：使用结转结余资金1536万元、调入资金31955万元（其中：预算稳定调节基金6000万元、调入资金25955万元）,区级财政当年收支平衡（详见附表五）。

一般公共预算收支平衡表

单位：万元

（二）政府性基金预算调整建议

1．收入预算调整

根据9月止实际收入情况，建议减少政府性基金收入63737万元，其中（1）调减国有土地使用权出让收入预算14779万元，主要是因为下半年土地出让市场行情不乐观，土地出让收入比预期计划略有减少；（2）政府统筹资金无来源，调减其他政府性基金收入128958万元；（3）新增地方政府债券收入80000万元，为棚户区改造项目专项债券。

调整后，政府性基金总收入从年初的509444万元调减为445707万元，其中区级政府性基金收入预算从年初的478909万元调减为335172万元（详见附表八）。

2．支出预算调整

根据目前止实际支出情况，建议：

（1）根据目前实际支出追加情况及预计今后2个月可能需列支情况，需调整追加安排各项支出预算40564万元；

（2）调增省政府下达棚户区改造专项债券支出80000万元。

调整后，全年政府性基金支出预算从年初的472493万元调整为593057万元，调整增加支出120564万元（详见附表九）。

3．调整后平衡情况

预算调整后，全年政府性基金收入预算445707万元，支出预算630008万元，当年财政支出大于当年收入部分184301万元，拟从以后区政府性基金等收入中解决，缺口产生的主要原因是土地出让收入比年初预计减少了14779万元、政府统筹收支不平衡169522万元。

政府性基金预算调整情况表

单位：万元

（三）省市转移支付预算收支情况

截至9月底一般公共预算省市转移支付收入数为86352万元，完成年初预算90340万元的95.59%，全年预计收入为100340万元，目前基本上已按规定拨入相关项目及部门单位，全年预计支出数为95000万元，完成预算的95%。

上级转移支付的预算执行进度较慢，主要是区相关部门项目进度慢。根据《中华人民共和国预算法》第71条规定：省市转移支付预算收入和支出变化，不属于预算调整范围。

（四）国有资本经营预算调整建议

国有资本经营预算按年初预算执行，建议不作调整。

（五）其他财政性资金收支调整

调整增加财政专户资金预算388.2万元，主要是：公立医疗机构药品集中采购奖励资金等经费年初预算未申报，根据单位财政专户资金的实际情况调整报备。

五、预算稳定调节基金调整建议

根据我区预算执行实际，从预算稳定调节基金中调入一般公共预算6000万元，用于追加各项支出和弥补减收，因此建议预算稳定调节基金从年初的11000万元调整为5000万元，根据《预算稳定调节基金管理暂行办法》，将2019年年终结余资金适时补充预算稳定调节基金。

六、预备费使用情况

年初预算安排预备费3000万元，根据审计整改要求，将原已从预备费列支的民办教育经费和交通保险经费40.51万元调整为追加；目前止没有自然灾害等突发事件的经费需求，预备费3000万元作为结余资金管理使用。

七、2019年9月止政府债务情况

目前我区政府债务余额为422200万元，根据省政府下达的债券置换额度，2019年争取到新增棚户专项债券100000万元，目前止全区政府债务（政府债券）42.22亿元，其中一般债券16.48亿元，专项债券25.74亿元（含省政府直接下达的政府债券3亿元）。

单位：万元

综上所述，需人大批准调整：调减区级一般公共预算收入预期目标，预算调整后一般公共预算收入从年初增6.5%调减为2.1%，其中税收收入调减为－4.3%，调增区级一般公共预算支出预算25791万元，一般公共预算支出从年初的147745万元调整至173536万元；调减政府性基金预算收入63737万元，预算调整后政府性基金预算收入445707万元，调增政府性基金预算支出120564万元，预算调整后政府性基金预算支出630008万元，当年政府性基金预算支出大于收入部分184301万元，拟从以后全区政府性基金等收入中解决；年初预算稳定调节基金11000万元调减为5000万元。

尽管今年的区级财政收支预算已作调整，但要完成调整后的预算，存在的不确定因素仍然很多，完成的难度仍然很大，仍面临政府公共项目的建设资金筹措难度加大等困难。我们将继续全力挖潜增收，同时积极研究探索政府公共项目建设资金筹措的新办法、新途径，合理调度财政资金，精算财力、勤盘家底，保证重点支出需要，保证区委重大决策的资金需求，力争较好地完成调整后的财政预算。