金华市婺城区人民政府 关于婺城区2017年财政决算和2018年上半年 预算执行情况的报告

 

金华市婺城区人民政府

关于婺城区2017年财政决算和2018年上半年

预算执行情况的报告

 

2018年8月30日在金华市婺城区第九届人民代表大会

常务委员会第十二次会议上

 

金华市婺城区财政局  傅得樟

 

主任、各位副主任、委员：

我区2017年财政决算已经编制完成，并已经省市财政审核通过。今天受区人民政府委托，向各位委员报告婺城区2017年财政决算，同时，将2018年上半年财政预算执行情况一并报告，请予以审查。

一、2017年财政收支决算情况

（一）2017年财政收支预算和调整预算情况

1．2017年年初预算情况

2017年2月在金华市婺城区第九届人民代表大会通过2017年财政预算报告，确定我区2017年财政收支预算：

单位：万元

一般公共预算收入	2016年执行数	2017年预算数	比2016年增减%
财政收入合计	425136.90	459148.94	8.00
一、中央、省级收入	222789.70	240612.88	8.00
二、市级收入	94465.80	102023.06	8.00
三、区级收入	107881.40	116513.00	8.00
五、转移性收入	77031.19	78000.00	1.26

按财政体制测算可用财力和省市补助收入合计205848万元，相应安排一般公共预算支出205848万元。

单位：万元

政府性基金预算收入	2016年执行数	2017年预算数	比2016年 增减%
合     计	80411.44	423177.94	381.16
一、区级收入	64297.78	407387.94	467.10
其中：国有土地使用权出让收入	43710.69	300889	588.36
其他政府性基金收入	20587.09	106398.94	278.30
二、转移性收入	16113.66	15790	-2.01
政府性基金预算支出	140677.45	423177.94	200.81

国有资本经营收入预算数25万元，同比增长66.67%；支出预算25万元。

2．2017年调整预算情况

2017年12月在金华市婺城区第九届人民代表大会常务委员会第七次会议通过调整2017年财政预算报告，确定我区2017年收支调整预算数：

单位：万元

一般公共预算收入	年初预算	调整数	调整后预算	比上年 增减%
财政总收入	459148.94	-10244	448904.94	-0.24%
区级财政收入合计	119,951	544.00	120,495	4.61%
其中：区级体制可用收入	116,513	-10244.00	106269.00	0.12%
调入资金	3,438	10,788.00	14226.00
上级转移支付收入	78,000	7000.00	85000.00	10.30%
区级一般公共预算支出合计	123896.16	2288.00	126184.16	1.85

单位：万元

政府性基金预算收入	2017年 预算数	调整数	调整后预算	比预算 数增减%
合     计	423177.94	-287856.77	135321.17	-68.02
一、区级收入	407387.94	-287856.77	119531.17	-70.66
其中：国有土地使用权出让收入	300889.00	-201179.00	99710	-66.86
其他政府性基金收入	106398.94	-92000	14398.94	-86.47
二、调入资金		5322.23
三、转移性收入	15790.00		15790
区级政府性基金预算支出合计	423177.94	-158501.33	264676.61	-37.46
国有土地使用权出让收入安排的支出	303689.00	-201179.00	102510.00	-66.25
其他支出	107904.94	42677.67	150582.61	39.56

（二）一般公共预算收支决算

1．财政收入决算

2017年全区财政总收入完成424111.20万元，完成调整预算的94.48%，同比下降0.24%，其中：区级财政收入完成105217.8万元，完成调整预算的99.01%，比2016年增长0.16%。

区级税收收入完成89707.7万元，完成调整预算的99.68%，比2016年增长6.1%;非税收入完成15510.1万元，完成调整预算的95.31%，比2016年下降24.36%。

省市专项转移支付收入89647.72万元，完成调整预算的105.47%，比2016年增长16.38%（详见附表一）。

单位：万元

2．财政支出决算

2017年一般公共预算总支出224963.55万元，比2016年增长7.57%，其中：区级一般公共预算支出130039.99万元，完成调整预算的89.45%，比2016年增长10.89%。八项支出共计157411.14万元，完成调整预算的91.32%，比2016年增长10.11%（详见附表二）。

单位：万元

支出项目	总支出	区级预算 支出	完成调整预算支出%	同比2016年
				总支出同比 增减%	区级支出 同比增减%
一般公共 预算支出	224963.55	130039.99	89.45	7.57	10.89

3．一般公共预算收支平衡情况

根据2017年全区财政收入完成情况和现行市对区财政体制计算，2017年区级可用资金为114880万元，省市转移支付收入89648万元，债务转贷收入3018万元，加上从预算稳定调节基金等调入资金27825万元，2016年结余资金19193万元，合计收入254564万元。财政预算支出224964万元，安排预算稳定调节基金8253万元，债务转贷支出3018万元，财政结转下年18329万元，合计254564万元，当年收支平衡（详见附表三）。

4．关于预备费使用情况

2017年预算安排预备费3000万元。经区政府审批后，实际安排支出3000万元，主要用于预算执行中突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，其中主要为：社会保障和就业支出2309.68万元，教育支出392.41万元，一般公共服务支出203.88万元，城乡社区支出43.07万元，其他支出15.24万元，商业服务业等支出15万元，农林水支出10.52万元，文化体育与传媒支出10万元。

5．关于预算稳定调节基金规模和使用情况

2017年年初预算稳定调节基金为4696万元，年末为8315万元，增加了3619万元。一是动用了预算稳定调节基金4634万元，用于弥补可用财力缺口部分。二是根据2017年底政府性基金预算结余情况，从政府性基金预算结余调入一般公共预算，补充预算稳定调节基金8253万元。

（三）政府性基金收支决算

2017年政府性基金收入119394.21万元，完成调整预算的88.23%，比2016年增加48.48%，其中：国有土地使用权出让收98579.96万元，完成调整预算的98.87%，比2016年增长125.53%（详见附表六）。

政府性基金支出248484.39万元，完成调整预算的93.88%，比2016年增长76.6%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出101096.13万元，比2016年增长102.8%（详见附表七）。

单位：万元

政府性基金	预算调整数	决算数	完成预算%	比2016年增减%
政府性基金收入	135321.16	119394.21	88.23	48.48
政府性基金支出	264676.61	248484.39	93.88	76.60

其中：

1．婺城新城区收支决算

新城区当年收入43067.33万元（其中含土地出让金收入10623.84万元、金融机构借款收入27000万元等），2016年结余收入52630万元，全年合计收入95697.33万元；当年支出76243.9万元（主要用于工程建设和归还借款），结转下年19453.43万元。

2．二七区块改造指挥部收支决算

指挥部下属金华市婺州城乡发展有限公司当年收入83594万元（其中土地出让金收入78861万元），2016年结余收入38323万元（其中土地出让金收入20297万元），全年合计收入121917万元；当年支出110130万元（主要用于拆迁补偿和归还借款），结转下年11787万元。

（四）国有资本经营预算决算情况

2017年全区国有资本经营预算收入完成25万元，完成预算的100%；国有资本经营预算支出完成25万元，完成预算的100%（详见附表九）。

（五）其他报告事项

1．关于乡镇（街道）财政预算收支情况

2017年区财政向下级乡镇、新狮街道转移支付支出合计51441.52万元，其中主要：一般公共预算支出13257.90万元（含省市补助转移支付2340.08万元）、政府性基金支出4010.30万元、政府统筹支出24797.92万元。主要用于：乡镇财政超收分成支出2753.11万元；人员经费补助支出10959.35万元；项目资金主要用于畜禽养殖整治7739.10万元、饮用水源涵养项目2162.69万元、一事一议项目1587.92万元、污水处理厂项目1013.13万元专项支出，以及相关的工作经费。

2．省市下达专项补助资金使用情况

2017年，省市财政对我区专项转移支付资金共计99210.83万元（含一般公共预算和政府性基金预算），调整预算数为100790万元，完成预算的98.43%，省市补助收入比2016年增加4915.84万元。补助资金主要涉及科学技术、农林水事务、教育、文化体育与传媒、公共安全、社会保障、医疗卫生和城乡社区事务、交通运输、住房保障等方面。

2017年实际支出 80994.26万元，占当年专项补助资金的81.64%，比2016年降低了7.96个百分点，主要原因是部门单位项目进度较往年缓慢。

3．结转结余资金情况

2017年年末结转结余资金88241.91万元，其中一般公共预算18329.93万元、政府性基金预算29309.86万元、预算内暂存资金40602.12万元（预算内暂存资金是指在部门帐已根据权责发生制列支的资金）。财政结转结余资金27206.13万元，其中上级转移支付资金8132.05万元，区本级资金19074.08万元（其中以前年度土地出让金结余13331.79万元）；部门结转结余资金61035.78万元，其中一般公共预算资金7595.22万元，政府性基金预算资金12838.44万元，预算内暂存资金40602.12万元。

单位：万元

类别	合 计	财政结转结余			部门结转结余
		小计	上级转移	区本级
合  计	88241.91	27206.13	8132.05	19074.08	61035.78
一般公共预算	18329.93	10734.71	7018.55	3716.16	7595.22
政府性基金预算	29309.86	16471.42	1113.50	15357.92	12838.44
预算内暂存	40602.12	0			40602.12

根据财政部相关规定，对部门结转结余资金超过两年以上的按规定作收回统筹处理，2017年共收回结转结余资金9311.19万元。

4．政府债务情况

截至2017年底，全区政府债务余额为268542.75万元，其中政府债券268419.64万元（一般债券149448.98万元、专项债券118970.66万元），比2016年余额268573.66万元减少30.91万元，减少的债务是归还市转贷供水管网工程借款。2017年共置换政府债券3018万元，全区政府债券已有268400万元，其中一般债券149400万元、专项债券119000万元。

政府债务限额情况：根据省财政厅相关文件，省政府核定我区2017年末地方政府债务限额268600万元，其中一般债务149600万元、专项债务119000万元（详见附表十二）。

二、2017年财政主要工作

1．财政收入稳步增长，基本支出得以保障。积极主动与上级部门进行沟通衔接，努力争取上级补助资金。加强对重点税源、重点企业的调查和分析，积极组织收入。通过制定第五轮乡镇财政体制意见，加大对乡镇增收的激励力度。与市本级同步推进非税电子化征缴改革，我区18项行政事业性收费和政府性基金收入、1项资源类收费全部完成电子化征缴改革。通过平台收缴行政事业性收费共计91786笔共计6378.78万元。各街道继续保持对出租房税收代征工作力度。2017年11月止已入库收入776万元，比去年同期增长0.44%。

2．优化支出结构，确保重点工作和民生实事。社会保障体系稳步健全。教育文化经费保障机制逐步完善。医疗卫生服务设备设施持续改善。多渠道筹措资金支持城中村改造、城市老旧小区和街景立面整治、美丽乡村建设、小城镇综合整治等工作，确保文明示范城市创建资金需求。重点政府投资项目建设经费得到保障。积极争取落实2017年度“农村扶持村级集体经济发展”省级试点项目11个，总投资2378万元，通过项目实施扶持村级集体经济壮大发展。2017年一般公共预算支出用于民生支出占总支出的68.75%。

3．扶持产业发展，助推经济转型升级。出台《婺城区科技创新资金管理办法》，安排科技经费1294万元，用于科创廊道建设等。开设科技金融风险池， 2017年已获得贷款的企业18家，累计获得贷款金额3070万元。落实各项扶企政策，兑付各类扶持企业专项资金共计2.21亿元。办理企业应急周转资金3.96亿元，直接受惠企业42家。落实上级降税减负成效明显，减轻企业各类负担合计5241万元。创新财政支持方式。探索进行政府收购企业资产返租企业生产的帮扶新路子。出台《婺城区产业引导基金运作管理实施意见》和《婺城区产业引导基金管理办法》。

4．完善财政管理机制。预算管理进一步全口径、细化。2017年将区属所有国有企业列入国有资本经营预算编列范围，要求年初预算实行零报告。完善修订财政专项资金管理办法。制定临时机构资金和财务管理办法。强化政府性债务管理。继续推进政府向社会力量购买服务工作。2017年部门预算安排政府购买服务项目27个，年度预算5836万元，涉及11个部门19个单位。全面推广政府采购云平台系统，申报采购计划460笔，完成在线询价交易额244万元，协议供货交易额49万元，共58个项目采购进入线上操作，完成项目采购交易额1472万元。优化国库集中支付流程。推行网上支付审核，授权支付以动态监控预警拦截数据，进行针对性的核查，基本达到不见单据审核，实现授权支付100%单位“零上门”，还资金使用、管理的全职、全责于预算单位，提高了工作效率。

5．加强监管，提高财政运行绩效。2017年先后开展了全区行政事业单位开支标准及津贴补贴发放情况、清理盘活财政存量资金情况、预决算公开情况、地方政府债务情况、小金库、“三公”经费执行情况、会计信息质量等检查，并实行跟踪问效，督促整改落实。加强支出绩效目标管理，实现自评项目全覆盖。推进重点评价，共开展15个项目的绩效重点评价工作，涉及资金2.06亿元。对28个项目实施绩效监控。试行部门整体支出评价。做好政府投资项目预算审核工作。2017年完成预算审核项目401个，送审金额187247.19万元，审定金额181728.08万元，最高限价167840.25万元，净核减金额19406.94万元（其中核增金额6956.28万元，核减金额26363.22万元），核减率10.36%。与此同时，明确公布预算审核所需的基础资料、基本程序、办理时限，并将办理情况在政府网站实时挂表公开。在审核过程中，组织相关专业技术人员进行现场堪查，本着注重质量、厉行节约、实事求是的原则，主动与送审单位沟通协调，努力提升评审质量和效率。

三、2018年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收入预算执行情况

2018年区人大九届二次会议通过全区财政总收入预算数459598万元，区级一般公共预算收入预算数109152万元，全区一般公共预算总支出预算数212385万元。全区财政总收入完成287953.7万元，完成年初预算459598.17万元的62.65%，同比增长14.2%。其中区级一般公共预算收入61988.5万元，完成年度预算的56.79%，同比增长4.29%。区级一般公共预算收入中，税收收入完成53093.7万元，完成年度预算的56.15%，同比增长3.99%，超序时进度6.15个百分点；非税收入完成8894.8万元，完成年度预算的60.91%，同比增长6.18%，超过序时进度10.91个百分点（详见附表十四）。

2．支出预算执行情况

全区一般公共预算支出115347.43万元，完成年度预算的50%，比2017年同口径增长16.03%，其中区级支出75216.22万元,完成年初预算的59.51%，比2017年同期增长0.08%，支出总体运行平稳。其中：八项民生支出86175.07万元，完成年初预算的62.14%，较2017年同期增长0.61%，占一般公共预算总支出的比重为74.71%（详见附表十五）。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入160266.93万元，完成预算的25.61%，较2017年同口径增长78.69%，绝对值增加 70577.84万元，其中：国有土地使用权出让收入138220万元，完成预算的27.34%，比2017年增长86.48%；其他收入17718.25万元，比2017年增长82.52%；上级转移性收入4227.64万元，完成预算的53.55%，比2017年下降27.85%（详见附表十六）。

政府性基金预算支出196753.86万元，完成预算的31.44%，较2017年同口径的增长88.09%，其中：土地使用权出让收入安排的支出140381.32万元，只完成预算的27.66%，较2017年同期增长92.36%；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出52063.72万元，完成预算的46.59%，比2017年同期增长88.33%（详见附表十七）。

其中：

1．婺城新城区预算执行情况

收入合计8434.96万元，其中：人员经费和项目经费年初预算安排9996.88万元，年度执行中未向区财政申请拨付，区财政拨付婺城新城区为0元，婺城新城区实际已经执行3719.16万元；土地出让收入数为2357.9万元，完成年初预算的4.54%，进度较慢；金融机构借款2357.9万元。支出合计26712.78万元，完成年初预算的43.87%，其中用土地出让收入等安排的拆迁补偿等支出为15929.22，完成预算的30.70%，归还金融机构借款6510.78万元。

2．二七区块改造指挥部收支预算执行情况

收入合计206108万元，其中土地出让收入数为135908万元，完成年初预算的31.42%，进度较慢；市财政局借款70000万元。支出合计182745万元，完成年初预算的42.25%，其中用土地出让收入等安排的拆迁补偿等支出为，归还财政借款64000万元，归还金融机构借款87100万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2018年国有资本经营预算是30万元，市鑫隆路桥建设有限公司申报利润200万元，按利润额的15%比例提取计30万元编入国有资本经营预算，将根据企业经营状况，在今年下半年执行到位。

（四）其他报告事项

1．政府债务情况

截至2018年6月底，全区政府债务余额为268534.69万元，其中政府债券268419.64万元（一般债券149448.98万元、专项债券118970.66万元），比2017年底余额268542.75万元减少8.06万元，减少的债务是归还林业世行贷款8.06万元专项政府债务。

2．财政资金预算调整情况

6月底止财政共追加预算资金20748.92万元，其中：

（1）从财政专户中列支8399.07万元，其中：政府投资项目“611”耕地保护工程7399.07万元；省医保基金审计整改，需婺城区上解医保基金缺口1000万元。

（2）从政府统筹资金中列支12349.85万元，其中：2017年年终岗位目标考核奖标准提高而增加人员经费支出8066万元；“精品城市管理代整治专项”等其他各类突发性、临时性追加资金4283.85万元（详见附表十八）。

四、存在的主要问题

（一）财政资金调度非常紧张。主要原因：

1．体制本身收支缺口，正常的运转都依赖于贷款等其他资金的充实调入。

2．历年来财政各种垫付资金数额巨大，积重难返。

3．政府融资的瞬间收紧，与已经铺开的政府投资项目的建设进行，形成矛盾。

4．棚改项目拆迁推进速度快，安置房建设手续办理进展慢。形成资金垫付。

这些问题相互交叉、作用，共同作用造成目前的困难。

（二）上级转移支付资金支出进度慢。

（三）与市级结算难。

（四）收入完成年初预算难，税收进一步增长的基础差。主要原因:

1．基础较为簿弱。好企业少，2017年全区总收入42.4亿元，其中千万元以上企业75家，实现税收31.1亿元，占总收入的73.3%，其中烟草公司收入9.13亿元、国网收入1.5亿元，两者合计10.63亿元，占千万元企业收入的34.2%，其可参与分成收入1.8亿元。

2．企业外迁严重。

3．乡镇街道抓增收节支的精力和积极性不够。

（五）财政在具体业务操作中，与越来越规范的管理要求不相符。政府投资项目具体操作中问题。资金来源和立项之间。二七指挥部、新城区收支预算粗放问题。众多的临时指挥部问题。项目建设中的程序不到位情况时有发生。

五、今年后几个月财政主要工作

（一）想方设法争取调度资金缓解困难。

（二）做好国有公司整合实体运行基础工作。开展国有公司整合，探索资金来源新渠道、构建国有公司运营新模式。在摸清现有国有公司状况的基础上，按照争取能发债、能自我实体运营、可剥离部分政府债务为目标，同时进行国有公司的整合、实施。

（三）逐步规范预算的编制和执行。全口径。细化。优化支出顺序。加快资金拨付。及时收回结余结转资金。

（四）做好与市局的汇报对接，争取更大支持。

（五）强化政府投资项目中年初确定的10项民生实事的资金保障。

（六）完善国资管理机制，加强国资管理。

（七）严格落实政府债务化解计划。坚持“谁举债谁使用谁负责并偿还”的原则，制定消债责任清单。要求各消债责任单位制定存量债务化解途径、时间计划表，与项目进度一并抓好落实。财政局作为主管部门，做好自身隐形债务化解的同时，督促责任单位严格按计划落实化债。

朱主任、各位副主任，各位委员：面对目前严峻的财政收支形势，财政部门将深入学习领会十九大报告会议精神，在婺城区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，结合我区财政工作实际，切实做好今年各项财政工作，全力以赴完成今年既定的目标任务，努力发挥好财政对政府重大项目、民生实事的保障作用，为全区经济社会更好更快发展贡献财政新力量。