朗读
2016年7月29日在婺城区八届人大常委会第三十八次会议
金华市婺城区财政局局长 傅得樟
主任、各位副主任，各位委员:
我区2015年财政决算已经编制完成，并已经市财政审核通过。今天，我受区人民政府委托，向区八届人大常委会第84次会议报告婺城区2015年财政决算。同时，将2016年6月底止财政预算执行情况一并报告，请予以审查。
一、2015年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算
1．财政收入决算
经区八届人大常委会第三十三次会议审议，2015年区级财政收入预期目标从年初的增长8.5%调整到增长5%。2015年全区财政税收总收入完成37.74亿元，完成预算110.29%，同比增长15.82%，其中：区级财政税收收入81746.10万元，完成预算的100.64%，比上年增长5.71%。非税收入31824.14万元，完成预算的182.37%，比上年增长37.45%。省市专项转移支付收入79818.03万元，完成预算的135.5%，比上年增长21.26%。
2．财政支出决算
2015年一般公共预算总支出246813万元，比上年增长35.83%，其中：区级一般公共预算支出107224.31万元，为调整预算108100.79万元的99.19%，比上年下降1.59%。总支出增长较大的主要原因是加大了盘活存量资金、清理历年结余的力度，以及原在基金预算的地方教育附加、水利建设基金等11个科目调入一般公共预算增加支出等。区级支出下降的主要原因是2015年债券支出5000万元，比2014年债券支出20000万元减少15000万元。非税收入安排的支出11897.89万元（罚没收入安排的支出反映在一般公共预算支出中），完成预算的183.04%，比上年增长119.04%。
3．收支平衡情况
根据2015年全区财政收入完成情况和现行市对区财政体制测算，2015年可用资金为103650.01万元，加上金华市下达我区的2015年新增地方政府债券转贷收入5000万元，预算稳定调节基金等调入2989.83万元，合计可用资金 111639.84万元，与区级财政预算支出安排108100.79万元比，结转结余3539.05万元，主要是当年罚没收入的增加，增加了可用资金。
4．预算超收收入安排使用情况
按市对区财政体制结算，2015年区级可用资金合计103650.01万元，比年初预算数96761.96万元增加6888.05万元，加上金华市下达我区的2015年新增地方政府债券转贷收入5000万元、预算稳定调节基金等调入2989.83万元,合计14877.88万元。经区八届人大常委会第33次会议批准，调增区级一般公共预算支出11338.83万元，主要用于：一是新增地方政府债券支出5000万元，专项用于婺城区二环路段建设支出。二是增加全区人员增资支出、婺城公安分局办案业务经费及业务用房建设支出5504.79万元。三是增加二七新村2亿元政府债券的利息及服务费支出834.04万元。其余资金3539.05万元结转下年支出。
5．关于预备费使用情况
2015年预算安排了预备费900万元。经区领导审批后，实际安排支出900万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，具体科目如下：一般公共服务支出497.4326万元，公共安全支出258.75万元，教育支出5.688万元，科学技术支出1.2806万元，文化体育与传媒支出12万元，社会保障和就业支出14.2091万元，医疗卫生与计划生育支出7.6397万元，城乡社区支出73万元，其他支出30万元。
6．关于预算稳定调节基金规模和使用情况
2015年年初预算稳定调节基金为11111万元，年末为10615.21万元，减少了495.79万元。一是使用预算稳定调节基金2155.79万元，用于人员经费调整支出。二是根据2015年底一般公共预算和政府性基金预算结余情况，从一般公共预算补充预算稳定调节基金500万元、政府性基金预算补充预算稳定调节基金1160万元。
（二）政府性基金收支决算
2015年政府性基金收入61516.68万元，完成调整预算的106.59%，比上年下降22.14%，其中：国有土地使用权出让收入24725.42万元，完成预算的115.99%，比上年下降63.8%；新增建设用地土地有偿使用费收入7674.1万元，完成预算的5903.15%，增长5888.37%。
政府性基金支出82670.05万元，完成预算的80.55%，比上年增长4.29%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出14455.6万元，比上年下降78.82%。
（三）国有资本经营预算决算情况
2015年全区国有资本经营预算收入完成11万元，完成预算的100%；国有资本经营预算支出完成11万元，完成预算的100%。
（四）其他报告事项
1．关于向下级（乡镇、新狮街道）转移支付支出情况
2015年区财政向下级乡镇、新狮街道转移支付支出合计18418.95万元，比上年增加6682.69万元，其中一般公共预算支出9093.29万元；政府性基金支出2986.12万元；政府统筹支出6339.54万元。乡镇街道转移支付支出中主要用于：2013_2014年度乡镇财政超收分成支出2712.3万元；人员经费补助支出8694.31万元；其他资金主要用于造地改田、村庄搬迁、五水共治等专项支出，以及相关的工作经费。其中省市补助转移支付968.48万元，其余均为区财政安排的支出。
2．省市下达专项补助资金使用情况
2015年，省市财政对我区下达公共财政专项补助资金共计79818.03万元，年初预算为58904.22万元，完成预算的135.5%，省市补助收入净增加额为20913.81万元，主要原因是省市加大补助力度和提前下达2016年项目预算资金等。补助资金主要涉及科学技术、农林水事务、教育、文化体育与传媒、公共安全、社会保障、医疗卫生和城乡社区事务、交通运输、住房保障等方面。
2015年实际支出 76721.43万元，占当年专项补助资金的79.97%，比去年提高了15.09个百分点，主要原因是部门单位加快项目建设进度，区财政及时拨付省市转移支付资金。
3．结余结转资金情况
2015年财政结余结转资金60797万元（其中一般公共预算6410万元、政府性基金8839万元、转移支付结余34933万元、稳定调节基金10615万元），结余结转资金比上年84214万元减少了23417万元。
对部门单位的财政结转结余资金也进行了全面的清理，特别是对结转结余资金超过两年以上的，按财政部要求作收回统筹处理，共收回结余结转资金7645.42万元。
4．政府性债务情况
（1）债务总额。2015年新增政府债务960181万元，偿还376320万元，截止年底，我区政府债务余额为1045398万元（其中二七新村棚户区改造专项债务583295万元、双龙管委会专项债务15000万元）。
（2）置换债券。根据《浙江省财政厅关于做好第二批地方政府债券置换存量债务有关工作的通知》（浙财预〔2015〕46号）等文件精神，今年省财政已下达并置换了我区政府债券29845.73万元，置换的政府债券都已按要求纳入区财政预算管理，其中一般债券14067.57万元，专项债券15778.16万元。
二、2016年6月止财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1．收入预算执行情况及特点
1—6月份，全区财政总收入完成239797.2万元，完成年初预算403379.72万元的59.45%，比上年同口径的204529.6万元增长17.24%。其中，区级一般公共预算收入59857.2万元，比上年同口径55741.6万元增长7.38%，绝对值增加4115.6万元，完成年度预算的57.53%。区级一般公共预算收入中，税收收入完成50596.2万元，比上年同口径47147.7万元增长7.31%，绝对值增加3448.5万元，完成年度预算的57.98%，超时间进度7.98个百分点。
从收入按征收部门分，1—6月份，国税部门完成财政收入145072万元（已扣除金华银行、成泰银行所得税），其中区级财政税收收入完成14414.97万元,同口径增长11%，财政贡献率28.49%；地税部门完成财政收入94725.15万元（不含车船资源税、契税），其中区级财政税收收入36181.23万元，同口径增长5.91%，财政贡献率71.51%。
从收入按税种情况看，6个主体税种增减互现，整体呈现增长。收入项目中，除企业所得税、个人所得税负增长外，其余增值税、营业税、耕地占用税、其他各税等4个收入项目均呈增长趋势。
从上半年税收收入增减主要原因看，增减的主要原因，基本上属于一次性因素影响。从乡镇街道看，少数乡镇增长较好的主要原因是区内企业的转移、区级财政缴纳的税收增加等，并非区域内税收的增长等因素形成。
2．支出预算执行情况及特点
1-6月份，全区一般公共预算支出94974.57万元，比上年同口径（已剔除金华山）96050.6万元下降1.12%，支出总体运行平稳。其中：八项民生支出79513.3万元，较上年同口径63468.25万元增长25.28%，绝对值增加16045.05万元；农林水科目支出7506.64万元，较上年同口径23768.2万元下降68.42%，绝对值减少16261.56万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入55571.62万元，完成预算的16.17%，较上年同口径的28070.67万元增长97.97%，绝对值增加27500.95万元，其中：国有土地使用权出让收入比上年增加12653.84万元，增长113.28%；政府统筹收入比上年增加8168.4万元，增长58.32%；上级转移性收入绝对值增加6678.71万元，增长230.76%。
政府性基金预算支出53522.68万元,较上年同口径的29737.98万元增长79.98%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出25827.18万元，较上年增长202.3%，绝对值增加17283.48万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出23142.59万元，比上年增长42.6%，绝对值增加6914.12万元。基金支出较大幅增长的原因主要是今年6月份二七区块土地出让金收入入库较多，相应的支出增加，其他政府性基金安排的支出中政府统筹收入安排的支出较上年多。
（三）国有资本经营预算执行情况
由于国有资本经营预算是从金华市婺城区农信担保有限公司2016年的利润中提取，将根据企业经营状况，在今年下半年执行到位。
（四）上半年财政工作存在的主要问题
上半年我区财政收入虽保持增长，但财政运行中不确定、不稳定的因素仍存在。存在的主要问题有：
1、财政收入总量小，结构差，增长乏力。我区财政收入总量规模小，可用财力少。收入结构差，缺乏支撑转型发展的特色产业和新增长点，财政收入保持连续增幅难度大，全年增幅确保在全市位列7之内难度大。
2、财政增支多，收支矛盾突出。一方面，随着公共财政覆盖面的扩大，各项民生政策陆续出台，民生支出、基础设施建设支出、重点支出等需求旺盛，财政支出压力持续加大。另一方面，由于我区一般公共预算支出规模受一般公共预算收入规模限制，可列入一般公共预算支出的空间越来越小，今后八项支出增长的难度越来越大。三是财政对融资的依赖度逐步加大，增加资金使用成本。
3、预算法治意识欠缺，要求追加预算频繁。预算编制比较粗放，一些项目支出缺乏必要的预期研究、论证，今天的投入很容易成为明天的浪费。
4、支出进度缓慢，资金使用绩效不高。目前预算安排的专项资金支出进度缓慢、存量较大,影响了资金使用效益的提高，同时，资金使用绩效有待进一步提高。
（五）扎实做好下半年各项工作，确保全年任务完成
下半年，我们将正视存在问题和困难，坚定信心，突出工作重点，采取积极举措，确保完成全年财政工作任务。重点做好六个方面工作：
1．加大对实体经济帮扶力度，壮大支柱和基础财源。研究制定更加积极的财政对实体经济的奖扶政策。宣传好、贯彻落实好《金华市政府关于进一步降低企业成本减轻企业负担的若干意见》，加大帮扶力度、减轻企业负担、支持企业加快发展。继续做好企业应急周转金的使用。适当放宽并加快兑现涉企政策资金。做好财政涉企的各项服务工作。积极研究产业基金支持企业发展的实际运作办法。
2．努力确保今年财政收入预期目标的完成。一是进一步加强与税务部门、乡镇街道的联系、协调、协作，发挥好桥梁、纽带作用，当好乡镇街道的参谋。做好营改增后的各项衔接工作。二是请各乡镇街道主要领导进一步高度重视今年的收入工作，加大工作力度。关注掌握税源情况，特别是关注辖区内流动税源的管理，及时落实责任、及时协调解决问题。三是请各街道加大出租房税收征收工作，确保今年出租房税收收入比上年实际只增不减。四是今年将继续实行乡镇街道稳税源考核以及出租房税收考核办法。五是加强非税收入的管理等，今年要确保年初人民代表大会通过的收入预算的完成。
3．确保基本支出、重点支出。财政部门负责按照预算筹措所需资金，负责按照规定程序及时拨付资金。各相关部门、单位要按必要的规范程序，办理各项支出，加快项目推进，加快支出进度，减少预算安排资金的年末结余、结转，使资金使用效益尽早发挥。
4．加强政府债务管理，防范和化解风险。本着“规范管理，统一调度，确保必须支出，降低使用成本”的基本原则，建立规范的政府举债融资机制。加强制度建设。适时完善政府性债务管理办法，规范对政府性债务举借、使用、偿还和担保等行为的管理。整合融资平台，增强对外融资能力和担保能力，为以后债券发行等打下基础。实行统一管理，政府融资必须贯彻“必需、节约”的原则，增强融资计划性，掌握年度融资规模和贷款资金使用的时间节奏，控制融资成本。探索融资方式,拓宽融资渠道，推广使用政府与社会资本合作模式。加强对各项债务指标的预警监控，积极做好政府债券的置换工作。
5．推进改革创新，致力精细管理，提升科学理财水平。认真学习和实施《中华人民共和国预算法》等法律法规，强化贯彻执行。完善国库集中支付改革，逐步扩大公务卡支出范围，建立预算执行动态监管机制。促进非税收入应收尽收和均衡入库。严肃财经纪律，坚持厉行节约，从严控制“三公”经费等一般性支出，稳妥推进预决算及“三公”经费信息公开，增强预算约束力。规范财政资金管理，保障财政资金安全、增值。建立健全覆盖政府性资金和财政运行全过程的监督机制。完善财政资金使用管理办法，明确部门职责，简化拨付流程，提高工作效率和资金使用效益。
6．加强建设队伍，增强服务发展能力。继续扎实开展“两学一做”学习教育，对照整改清单，制定整改措施，着力做到边学边改、既知既改、以改促做。加强调查研究，努力提升财政服务效能。从严管理队伍，强化党风廉政建设。不断改进机关工作作风，强化主动服务意识，努力打造一支思想过硬、业务精通、作风优良、清正廉洁的干部队伍。继续以“两学一做”、作风建设为抓手，加强建设队伍，增强服务发展能力，确保全年工作的完成。
主任、各位副主任、各位委员，2016年财政收入形势虽然十分严峻，财政收支平衡难度很大，但我们有信心在区委区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，在上级财税部门的帮助支持下，围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，扎实推进各项财政工作，圆满完成目标任务，为婺城经济社会的健康发展作出应有的贡献！