朗读
关于婺城区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告
第五次会议上
金华市婺城区财政局局长 傅得樟
各位代表：
现在，我受区人民政府委托，向大会作婺城区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告，请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2015年财政预算执行情况和财政主要工作
（一）全区预算执行情况
1．一般公共预算执行情况
经区八届人大常委会第三十三次会议审议，2015年区级财政收入预期目标从年初的增长8.5%调整到增长5%左右；区级财政支出从年初预算的96761.96万元调整为108100.79万元。2015年，全区财政税收总收入完成377435.80万元，比上年增长15.82%，完成预算的110.29%,其中区级财政税收收入完成81746.10万元，比上年增长5.71%，完成调整后预算的100.64%。非税收入完成32809.06万元，比上年增长41.71%,完成预算的188.02%,主要是由于卫生系统单位增加,使行政事业性收费收入增长133.67%。省市专项转移支付收入81316.04万元，比上年增长23.53%,为预算的138.05%（财政收入完成情况详见附表一）。
全区财政总支出246813万元，比上年增长35.83%，为年度总预算265522.33万元的92.95%，其中：区级财政支出107224.31万元，比上年下降1.59%，为年度调整预算108100.79万元的99.19%。支出增幅较大，主要是专项用于二七新村区块旧城改造支出增加2亿元。非税收入安排的支出11894.31万元，同比增长118.97%（财政支出情况详见附表二）。
根据2015年全区财政收入完成情况和现行市对区财政体制测算（目前市区财力尚未结算），2015年可用资金预计为103285.60万元，加上金华市下达我区的2015年新增地方政府债券转贷收入5000万元，预算稳定调节基金等调入2990万元，预计可用资金合计111275.60万元，与调整后区级财政支出预算数108100.79万元相比，收大于支3174.81万元，收大于支部分主要是当年罚没收入入库后增加可用资金。
2．政府性基金预算执行情况
经区八届人大常委会第三十三次会议审议，2015年区级政府性基金收入预算从年初的82711.42万元调整到57711.42万元；政府性基金支出从年初的82235.16万元调整到102626.82万元。2015年，全区政府性基金收入完成62342.45万元，比上年下降21.09%,完成预算的108.02%，其中国有土地使用权出让收入完成24349.19万元，比上年下降64.35%,完成预算的114.22%（详见附表三）。政府性基金支出82670.05万元，比上年增长4.29%，完成预算的80.55%,其中国有土地使用权出让收入安排的支出14455.6万元，比上年下降78.82%（详见附表四）。
3．国有资本经营预算执行情况
2015年全区国有资本经营预算收入完成11万元，完成预算的100%；国有资本经营预算支出完成11万元，完成预算的100%。
（二）财政主要工作
2015年，面对复杂严峻的财税经济形势，区财政局按照区委和上级财税部门的总体工作部署和要求，坚持稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态，扎实做好“生财、聚财、用财”文章，努力克服收支双重压力，在财源培植上求突破，在监督管理上求精细，在资金安排上保重点，在依法理财上有创新，各项改革稳步推进，财政保障能力不断增强，面对经济形势低迷、经济增速放缓的情况，取得来之不易的成绩。一年来我们主要做了五方面工作：
1．多措并举，着力组织财政收入
一是分析研判财政经济形势。密切关注宏观经济形势和国家税收政策变化，认真分析影响我区收入的各种不利因素，充分发挥财政杠杆作用，保证财政收入平稳增长。二是加强收入态势跟踪。继续国、地税定期联系，针对收入情况进行座谈、分析，针对出现的问题开展分析、总结，采取有效措施积极应对。三是搞好税源财源排查。针对本区当前的经济形势、税源状况和特点，摸清税源底数，掌握重点行业、重点企业的生产经营和纳税情况，整理本区的税源财源构成、不确定因素的应对措施、收入缺口的弥补途径等。及时跟踪落实搬迁企业税收划转，确保税收划转到位。四是加强出租房税收征管的定期督促，全年完成总户数4244户，累计征收1032.70万元。2015年全年完成财政总收入比上年增长15.82 %，其中区级财政收入比上年增长5.71%。五是挖掘非税收入增收潜力。强化对土地出让金、国有资源和资产有偿使用收入等重点非税收入征缴。
2．突出重点，不断改善发展民生事业
坚持“保基本、保重点、保民生、保稳定、压一般”的原则，积极落实区委一系列重大决策部署，推动婺城区经济社会健康发展。2015年，一般公共预算支出24.68亿元，比上年同期增长35.83%。一是持续改善民生。全区民生支出累计完成20.75亿元，同比增长38.45%，其中，安排教育经费支出6.13亿元，同比增长42.62%，实施第二轮学前教育三年行动计划，鼓励普惠性民办幼儿园发展，以支持义务教育和职业教育为突破口，促进各类学校建设，改善办学条件；安排社会保障和就业支出2.37亿元，完善养老保险、社会救助、社会福利等政策制度，实施“精准扶贫”，助力消除“4600元以下”贫困现象，社会保障能力显著提升；安排文化体育与传媒资金3817万元，大力支持农家书屋、文化礼堂、历史文化村保护等基层文化事业建设。二是坚持生态建设。大力支持婺城区“811”生态文明建设，安排“五水共治”专项资金 ，确保工程建设顺利推进；做好温室甲鱼养殖污染整治，累计审核拨付政府补偿和奖励资金8823.94万元。推进乾西环保小镇建设。三是维护社会安全。保障综治工作和“平安婺城”建设经费，加大资金投入力度，开展警用装备提升、警务室标准化、信息化建设，增强维护社会稳定和促进经济发展的保障能力。支持药品食品安全监督抽检和智慧城市建设。四是做好向上项目的申报工作，争取第六批小农水重点县项目中央资金1200万元，省级资金800万元。开展省级一事一议财政奖补助推美丽乡村试点建设工作，已争取2015年度财政资金3000万元，2016年度财政资金1000万元。
3．服务大局，大力支持地方经济社会发展
一是按照“工业强区”战略，做好纳税大户统计和表彰工作，兑付奖励资金525万元。二是加大政策扶持力度。兑付服务业扶持资金173万元、外贸发展资金667.13万元、小额贷款补助资金295万元。累计争取上级科技创新财政奖补资金1163.18万元、服务业奖补资金273万元、信息产业奖补资金1202万元、双龙计划创业领军人才奖补资金160万元。拨付国家科技富民强区专项资金179.50万元。三是大力推广创新券。自8月份正式推行以来，已发放创新券51.19万元，使用创新券51.19万元，使用率达到100%。四是继续实施应急周转金制度。延长企业应急周转金制度执行期限，2015年使用应急周转金企业达49家，共计周转106笔，累计周转额达4.46亿元，为企业临时资金周转提供保障。五是用足用好政策。主动与部门加强工作配合，共同争取上级资金和政策支持，财政扶持企业力度不断增强。六是积极筹措资金，支持重点项目建设。开展财政直接融资，有力保障了以农村生活污水治理、长湖治理、截污纳管、河道整治、畜禽养殖场关闭提升等为主要内容的“五水共治”资金需求，同时，城中村改造、二环路跨铁立交桥建设、330国道改建、农村危旧桥维护等交通工程项目资金得到有效保障。
4．统筹谋划，积极深化财政管理改革
一是细化部门预算编制，按照新预算法要求，细化预算编制，严格预算执行。制定并下发《进一步加强财政预算指标管理的通知》（试行稿），加强预算指标管理，规范指标办理程序。二是完善财政专项资金管理。按照省政府简政放权、推进行政权力阳光运行的总体要求和部署，重新修订了《金华市婺城区财政专项资金管理办法》，并对政府部门管理的财政专项资金进行了清理整合，拟定了实行动态管理的区政府部门财政专项资金管理清单。三是加强政府债务管理。建立健全政府性债务上报制度，每月统计汇总全区债务情况，掌握清理甄别后的债务变化，及时跟踪并核实。四是首次实行财政资金定期存放招投标工作。结合实际制定《金华市婺城区财政资金定期存放招投标管理办法》，建立以招投标为主要方式的财政资金竞争性存放机制，规范公款竞争性存放。五是推进非税收入征管改革。做好非税收入管理下放后的相关工作，出台《金华市婺城区财政票据管理实施办法》，在全区范围内开展非税收入和财政票据使用情况专项自查。以青春中学为试点，率先开展统一公共支付平台工作，加快政府非税收入收缴电子化改革步伐。六是加快政府向社会力量购买服务工作的改革进程。制定下发《金华市婺城区政府向社会力量购买服务管理暂行办法》和《金华市婺城区人民政府办公室关于政府向社会力量购买服务的实施意见》，制定婺城区政府购买服务联席会议制度等，确定下发我区2016年政府向社会力量购买服务指导目录。七是制定《婺城区基层医疗卫生机构经费补助管理办法（试行）》，规范基层医疗卫生事业经费财务收支行为，建立稳定长效的多渠道经费补偿机制，充分调动基层医疗卫生机构和卫生人员积极性，确保我区基层医疗卫生机构正常运行，进一步提高医疗卫生机构经费保障水平。八是积极稳妥推进机关事业单位养老保险和工资制度改革。分类测算全区工资改革所需资金，追加各单位所需经费，共支付个人工资改革增资9813万元。九是妥善做好移交案件资产处置工作。此外，规范行政事业单位资产处置审核审批，全年共审批44批次，价值770万元。十是积极推进财政支农体制机制改革。开展农口资金专项检查，制定年度分阶段改革任务计划，出台《婺城区财政支农体制机制改革实施意见》和《婺城区财政支农体制机制改革三年行动计划》。此外，开展会计从业资格证书“网上申领、快递送达”试点，实现会计从业资格证书办理的“零见面、一网通”。
5．强化监督，全面提高依法理财水平
一是建立透明预算制度。推进财政信息公开，按要求公开财政预决算、部门预决算、“三公”经费以及其他财政资金信息，督促各单位公开部门预决算。经归并共有43个部门公开预算，占比87.7%， 46个部门公开决算，占比90.2%。二是严控 “三公”经费支出。2015年“三公”经费执行数为1863.57万元，比上年同期下降33.45%，占全年控制数的36.58%，其中公共财政支出1357.99万元，同比下降29.72%，占全年预算50.68%。三是加强政府采购管理。规范采购程序，采取统一采购与展会采购相结合的新形式，控购成效明显。2015年区本级执行政府采购预算1.64亿元，实际采购规模1.42亿元，资金节约率13.42%。四是开展地方财政存量资金自查。根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）和《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）文件要求，分析我区财政存量资金结构、结存状态、变动情况及沉淀成因等，全面准确地摸清结转结余资金家底，截至2015年12月底共盘活财政存量资金1.42亿元，其中收回单位部门2年以上结余结转资金4154.63万元。五是做好政府投资项目管理。全年完成207个工程预算项目审核，送审金额9.58亿元，审定金额9.01亿元，核定最高限价8.34亿元，净核减金额1.24亿元，净核减率13.03%。加强交通、水务、建设、教育、卫生等系统的项目资金管理，共审核拨付各级资金5.39亿元。六是加大会计监督检查力度。检查发现违规问题金额1.93亿元，已纠正违规问题金额1265.20万元。七是全面推进预算绩效管理。2015年，各部门（单位）通过部门预算管理系统共上报绩效目标项目634个，涉及金额20.71亿元。2015年绩效自评项目80个，涉及金额5.39亿元，重点绩效评价项目11个，涉及金额1.52亿元，试行绩效目标执行情况全程跟踪，促进优化财政资金使用效益。八是开展涉农资金审计检查工作。涉及自查资金21.67亿元，实地检查农业生产类、补贴补偿类等6大类12个项目，涉及资金1877万元。
各位代表，总的来说，在经济增长低于预期的情况下，区财政实现了保工资、保运转、保民生的任务，但也面临着一些新的困难和挑战：一是财源结构不优、内生发展动力不足等问题依然存在，税收增长乏力；二是政策性增支因素较多，重点项目建设所需资金量大，而财政一般公共预算可用资金少、政府融资能力不足，财政收支矛盾日益加大，财政保运转压力进一步增大；三是政府债务、国有资产管理有待进一步规范；四是财政监管和财政队伍建设也需要进一步加强等等，这都需要我们在今后工作中，认真面对，着力解决。
二、2016年财政收支预算（草案）
根据对2016年经济形势的总体分析预计和上级财政部门的安排部署，围绕全区经济社会发展的主要目标任务，2016年我区财政工作的总体要求是：认真贯彻党的十八大及历次全会精神，以“五大发展理念”为引领，紧紧围绕区委社会经济发展的总体部署，积极发挥财政职能作用，关注重点税源，依法有为组织收入，促进财政增收；落实积极的财政政策，支持企业发展，促进经济发展方式转变，提高经济发展的质量和效益，夯实财源基础；推进财政改革，完善预算管理；推进预算绩效监管，提高资金使用效益；加大财政资金统筹力度，优化支出结构，确保民生和重点支出；加强政府债务管理，有效防范财政风险；着力制度建设，规范内部管理，提高财政服务水平和服务质量。
根据上述工作要求以及经济社会发展预期情况，2016年全区财政预算安排如下：
（一）一般公共预算
2016年全区一般公共预算收入预期104042.72万元，同比增长8%左右，其中：税收收入预期87267.72万元,同比增长8%;非税收入预期16775万元，同比增长8%左右（详见附表六）。
2016年区级一般公共预算支出安排107403.24万元。2015年调整预算支出为108100.79万元，加上非税收入安排的支出4300万元，共112400.79万元，其中包含了新增政府债券支出5000万元、动用预算稳定基金增加支出2156万元以及罚没收入安排的支出增加3400万元，扣除以上一次性支出因素后2015年支出基数为101844.79万元，2016年预算支出同比增长5.5%。
按照市对区财政体制测算，预计2016年区级可用财力为108726万元，收支相抵后区级一般公共预算收支平衡（详见附表七）。
（二）政府性基金预算
政府性基金收入预期343711.01万元，同比增长451.3%，其中国有土地使用权出让收入预期184740.36万元，增长988.3%；政府统筹收入预期141492.01万元，增长910.2%（政府性基金收入预算安排情况详见附表十）。
政府性基金支出安排340696.01万元，比2015年调整后预算102626.82万元增长232%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出187100万元，比2015年调整后预算21317.02万元增长777.7%，主要是国有土地使用权出让收入增加，相应支出增加165783万元以及政府投资项目支出增加107594万元（政府性基金支出预算安排情况详见附表十一）。
（三）国有资本经营预算
2016年国有资本经营收入预期15万元，同比增长36.4%；支出预算安排15万元，同比增长36.4%，全年财政收支平衡（国有资本经营预算收支安排情况详见附表十二）。
三、积极应对新常态，做好2016年财政工作
（一）注重财政增收和扶持企业发展并重
继续将注重财政增收作为区财政部门的主要任务之一。一是持续加强对重点税源的管控（加强对零散税源和一次性税源的管理），分析查找征管薄弱环节，努力发现，继而消除收入征管盲点，实现应收尽收。二是关注财政收入进度。三是加强与税务部门、乡镇（街道）的联系，及时掌握情况，做到分析到位、服务到位、督促到位、跟踪到位。四是加强非税收入管理，严格执行“收支两条线”管理规定，确保非税收入不滴不漏，全额入库。五是完善收入完成情况的考核机制。将收入任务层层分解落实到各乡镇（街道），通过区对乡镇的财政体制、区岗位目标责任制考核、稳税源考核办法等促进乡镇（街道）加强财政收入管理。
在注重财政增收的同时，加大对企业的财政扶持力度。一是要加快涉企政策的兑现工作。二是要配合有关部门整合优化扶持企业发展的优惠政策，集中财力、加大力度，找准财政支持的着力点，努力发挥财政资金四两拨千斤的作用。促进企业发展与财政增收的有机结合。三是积极探索建立产业基金等扶持创新创业新办法。
（二）深化财政改革，不断提高科学理财水平
以新预算法为准则，一是加快完善预算管理体系。深化全口径预算编制、管理。建立透明预决算制度。改进预算控制方式。二是完善财政管理方式。围绕行政审批制度改革，健全财政专项资金清单动态调整机制，探索完善以“负面清单”模式的财政专项资金管理办法。进一步明确界定财政职责边界，改革、优化财政资金审核、拨付程序，加快指标下达、资金审核、拨付节奏。三是强化国有资产的监督管理，以落实省委巡视组提出问题的整改为契机，开展国有资产管理情况专项清理和调查，强化对国有资产、国有公司的监管，进一步规范国有资产的运营管理。四是推行政府购买服务工作。五是完善区对乡镇的财政分成体制，提高乡镇关注收入、组织收入的积极性、主动性，促进乡镇财力增长。六是继续推进乡镇公共服务平台的建设与运行。七是持续推进财政支农体制机制改革，落实《婺城区财政支农体制机制改革三年行动计划》。
（三）强化资金保障，支持民生社会事业发展
按照“一要吃饭、二要建设”的原则，继续坚持把保障和改善民生摆在突出位置，不断优化财政支出结构，平衡好预算盘子，通过：一是加大对区级财政投入。二是积极争取上级支持。三是增强政府项目融资能力。四是做好PPP项目的储备、遴选、实施，引导社会资金参与公共事业、公共项目的建设与管理。五是用好省财政一事一议财政奖补助推美丽乡村建设试点等资金。强化资金保障，加强项目建设、资金的管理，以推进政府公共保障和公共服务均等化为目标，努力确保民生社会事业和重点项目建设，促进社会经济协调可持续发展。六是完善政府项目的管理。进一步规范政府项目概算、预算、决算的控制，提高资金使用效益。
（四）完善政府债务管理，增强政府融资能力
本着“规范管理，统一调度，确保必须支出，降低使用成本”的基本原则，进一步强化我区政府债务管理：一是加强制度建设，规范对政府性债务举借、使用、偿还和担保等行为的管理，防范债务风险。二是整合融资平台。对目前政府现有融资平台进行整合，减少数量，增大平台资产，增强对外融资能力和担保能力。三是实行统一管理。统一安排和调度政府融资资金，以利于全区贷款资金存量规模的控制和把握，降低全区融资成本支出，确保重点项目支出需求。四是控制融资成本。政府融资必须贯彻“必需、节约”的原则，增强政府建设项目近、中期的计划性和项目资金需求的预计性，增强融资计划性，合理把握年度融资规模。控制贷款利率，控制存量债务。建立融资项目库，提前对接融资机构，做好融资贷款前期准备，确保必须支出。拓宽融资方式，积极推广使用政府与社会资本合作模式。同时，加强政府建设项目的规划、论证和选择，提高项目的科学性。
（五）突出绩效目标管理，提高资金使用效益
进一步规范财政专项资金管理，建立财政专项资金清单管理和动态调整机制。加快专项资金拨付进度。加强预算执行的动态监控，进一步规范预算单位用款行为。盘活存量资金，加大对单位部门各项结余结转资金的清理力度，及时清理收回在一定时间内未使用的资金，另行统筹安排使用。对各类专项资金实行事前、事中、事后全程监督，确保专款专用。推广绩效目标跟踪、评价，探索部门整体支出绩效评价，强化绩效评价、监督检查成果的利用。
（六）严明纪律，规范办事，提高效率
扎实开展“三严三实”专题教育，进一步丰富“实、稳、优”的财税核心价值观。加强政治理论学习，强化《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党廉洁自律准则》的学习贯彻和落实，进一步增强党规党纪意识，营造风清气正、敢于担当的政务环境和工作氛围。进一步加强机关党建工作，充分发挥党组的核心作用，促使每个党员干部提高党员意识。不断提升干部队伍角色意识、规矩意识，强化财政队伍的责任意识、大局意识、服务意识和创新意识。强化工作考核和机关作风建设。以完善《首问责任制》、《限时办结制》为抓手，坚持“管人管事”相结合，进一步规范、优化办事程序，提高办事效率。
各位代表，做好2016年财税工作任务艰巨，意义重大。面对新常态，我们要进一步增强大局意识和担当精神，务实创新，奋发有为，为实现“十三五”良好开局、推进我区社会经济持续向好发展作出新的贡献！