朗读
2015年2月28日在金华市婺城区第八届人民代表大会
第四次会议上
金华市婺城区财政局局长 傅得樟
各位代表：
现在，我受区人民政府委托，向大会作婺城区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告，请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2014年财政预算执行情况和财政主要工作
（一）全区预算执行情况
1．公共财政预算执行情况
全区财政税收总收入完成325890.70万元，比上年增长8.84%，完成预算的100%,其中区级财政税收收入完成77332.60万元，比上年增长9.29%，完成预算的100.26%。非税收入完成12750.83万元，比上年增长5.43%,完成预算的97.33%,主要是行政事业性收费收入减少。省市专项转移支付收入完成65826.34万元，比上年增长1.53%,完成预算的101.31%（财政收入完成情况详见附表一）。
全区财政总支出181703.90万元，比上年增长14.01%，为年度总预算232982.76万元的77.99%，其中：区级财政支出108956.46万元，比上年增长27.93%，为年度调整预算114660.84万元的95.02%。支出增幅较大，主要是专项用于二七新村区块旧城改造支出增加2亿元。非税支出5431.86万元，同比下降38.07%（财政支出情况详见附表二及相关说明）。
根据2014年全区财政收入完成情况和市对区财政体制测算（目前市区财力尚未结算），2014年全区预算内财政可用资金预计为98675.6万元，加上金华市下达我区的2014年地方政府债券转贷收入2亿元，可用资金合计118675.6万元，与调整后区级财政支出预算数114660.84万元相比，收大于支4014.76万元，主要是2014年婺城区工商分局及质监局下划增加基数1697.08万元，欠发达山区乡镇补助增加1358.16万元，街道代征税收返还增加443万元，这些支出将在2015年列支。
2．政府性基金预算执行情况
全区政府性基金收入完成88160.45万元，比上年增长32.41%,完成预算的80.45%，其中国有土地使用权出让收入完成69466.21万元，比上年增长55.18%,完成预算的79.17%,未完成预算的主要原因是婺城新区土地出让收入减少（详见附表三）。政府性基金支出87413.92万元，比上年增长35.46%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出69542.44万元，比上年增长54.92%（详见附表四）。
3．关于社会保险基金预算相关情况
根据金华市人民政府办公室《关于调整市区基本医疗保险有关政策的通知》（金政办发〔2014〕40号）精神，从2014年7月1日起，市区城乡居民医疗保险政策调整，城乡居民基本医疗保险基金统一移交市财政统筹管理。根据社会保险基金预算按照统筹层次编制的原则,社会保险基金预算统一由市财政编制，区财政不再编制和报告社会保险基金预算情况。
（二）财政主要工作
2014年，在区委的坚强领导下、市财政局的指导和大力支持下，我们紧紧围绕区委工作要求和年初人民代表大会通过的财政收支预算，认真贯彻落实省、市财政工作会议精神，把握稳中求进的工作基调，落实“稳增长、调结构、惠民生”等各项财政政策，深化财税改革，大力培植财源，加强收入征管，科学运作财政资金，全力保障重点支出，财政预算执行情况基本良好。一年来我们主要做了七方面工作：
1．突出收入管理，努力促进财政增收
一是继续把确保完成财政收入任务、促进财政增收多收作为财政工作的首要任务。完善财政局内设科室与乡镇、街道，局领导与各税务部门的分工联系制度，加强与税务部门、乡镇、园区之间联系沟通。二是加强对税收入库情况分析。强化对区域内重点税源的监管，组织开展以房地产、建筑施工企业等税收为主要内容的税源调查。做好引企增税工作。三是加大出租房税收代征工作力度。实行定期巡查、进度通报和问题研讨等制度。2014年，全区完成税款征收4820户，共计缴纳税费1196.09万元，同比增长35.12%。四是做好非税收入管理下放后的各项准备工作。已完成基础资料收集、录入、收入专户报批开设、执收单位业务培训、系统调试等各项工作。
2．优化支出结构，民生支出基本保障
切实保障民生投入，2014年民生支出149874.20万元，占总支出181703.9万元的82.48%，比去年提高0.72个百分点。一是提高教育经费保障水平。安排资金932.45万元用于薄弱学校改造、义务教育均衡区创建、“名师名校长工程”培训、学生接送车等支出。二是推进医疗卫生体制改革。初步完成卫生系统经费补助管理办法的制定，建立稳定长效的多渠道补偿机制。进一步完善基本医疗保障制度建设，大幅度提高合作医疗财政补助标准，原个人缴费部分从300元的提高到500元，财政补助从320元提高到1200元；原个人缴费部分从100元提高到300元，财政补助从320元提高到700元。三是加大社会保障支持力度。2014年全年财政社会保障和就业支出15467.28万元。社会救助体系进一步完善，发放各类补助、救助资金4120万元。新建居家养老服务照料中心120家、农村社区服务中心42个。四是重点保障“五水共治”投入。建立多元化资金筹集机制，整合涉农专项资金，加强资金管理，全年拨付畜牧业污染整治等财政资金2亿元用于“五水共治”。拨付畜牧业污染整治资金13621万元。五是统筹城乡协调发展。安排区财政资金4500万元，扎实推进美丽乡村建设。向省市申报一事一议财政奖补项目86个，争取省财政奖补资金2293万元，奖补资金的70%用于“五水共治”项目。统筹资金，着力支持蒋堂移民新村建设、城中村改造、330国道改造等重大民生和政府投资项目。六是严控 “三公”经费。出台《金华市婺城区严格“三公”经费支出管理办法》、《金华市婺城区会议费管理办法》、《金华市婺城区培训费管理办法》，构建立体式管理体系，从源头上控制行政经费和一般性支出。2014年“三公”经费支出同比下降33.61%，其中公共财政支出下降30.2%。
3．全力培植财源，助推地方经济发展
一是助推企业转型升级。兑现2013年度工业政策奖补资金703万元，扶持信息产业专项资金1389.74万元、服务业专项补助资金372.29万元、外贸出口企业财政补助资金1725.48万元、建筑企业补助资金684万元、金融企业小额贷款补助228万元。积极帮助企业置换到期贷款，缓解企业资金周转紧张矛盾，2014年累计使用应急周转资金6875万元，帮助企业向市财政申请应急周转金资金2.73亿元。支持企业人才引进，全年共投入人才房采购资金719万，人才工作专项经费1440万元。二是进一步夯实“三农”发展基础。积极做好无害化处置中心和山区经济发展项目的申报工作。全年向省财政厅、主管厅争取资金2.51亿元，向市财政、主管局争取资金1.23亿元。同时，积极配合筹集耕地开垦费、农业土地开发资金、水利建设资金、农田水利建设资金等专项资金4452余万元，重点扶持现代农业生产发展、农业基础设施和农村公益事业建设等项目建设。继续扶持粮食生产，全年发放早稻种植补贴、国家良种补贴1091.98万元，发放农资综合补贴资金1054.49万元。推进山区扶贫，争取各类补助资金4708万元。继续实施小额扶贫贷款，发放小额贷款1464万元。设立农家乐专项补助资金，支持农家乐发展。三是配合实施“四破”专项整治。完成长湖区块地税征管系统内登记的277户制造业企业占地面积、产值、税收、排污等情况的调查统计以及相关数据的核实、分析工作，为政策制定提供基本依据。四是优化发展环境。开展“三单一网”建设，完成财政专项资金管理清单的清理工作，推行行政清单制度改革，规范行政职权，确定行政权力。
4．统筹资金调度，确保财政可持续运转
一是加大财政直接融资力度，统筹调配资金，确保重点支出和区财政政策运行的需要。二是努力盘活资源。督促借款单位尽快处置部分财政借款项目，积极催收财政出借资金。利用财政间隙资金，采用协定存款及通知存款的形式进行理财，促进财政存量资金保值增值。三是加强政府债务的监管。制定《金华市婺城区政府债务偿债准备金筹集使用管理办法》，建立偿债准备金制度，防范财政风险。做好政府存量债务的甄别和分类管理工作，建立健全政府性债务的统计分析制度。四是统筹安排政府投资项目。项目建设中推行贯彻“规范程序，厉行节约，简朴、安全、实用”的基本原则，按轻重缓急排列建设项目的顺序，按建设项目顺序确定资金的保障顺序。
5．推进财政改革，逐步规范财政管理
一是完善和规范预算编制办法。2014年按“全口径”预算要求试行编制年初预算。二是稳步推进乡镇财政建设。依托便民服务中心平台，开通所有乡镇、行政村数字电视公开公示系统，按计划完成乡镇财政公共服务平台实施上线运行工作。三是推进预决算信息公开。2014年6月底前完成部门预算及“三公”经费预算公开工作，10月底前完成了财政决算的公开工作。四是积极推进国库集中支付改革及公务卡改革。全区159家预算单位已实行国库集中支付改革，全区共计发放个人公务卡3791张，累计激活3217张，激活率为84.86%。五是试编权责发生制政府综合财务报告。
6．加强财政监督，提高资金使用效益
一是推进绩效目标申报。制定《关于推进预算绩效管理的实施意见》，将绩效目标申报范围扩大到所有“发展建设类”项目和30万元以上“专项公用类”项目。2014年，各部门（单位）共上报绩效目标项目245个，涉及金额13.18亿元。二是开展严肃财经纪律专项检查。按全区自查单位10%的比例，重点检查卫生、教育、城建、交通等部门的20家下属事业单位，涉及金额1831.51万元。开展“小金库”专项治理，对资产管理、现金结算和公务用车等方面存在的问题进行了整改。组织《中华人民共和国会计法》专项检查。三是加强国资监管。开展国有资产产权登记，完成45家企业产权登记和产权转让、资产处置清查。完成全区企业产权转让、资产处置清查上报工作。全面清查公有房屋的出租，规范闲置房屋出租管理。四是规范政府投资项目评审。全年共完成138个工程预算项目审核，送审金额91266.75万元，审定金额81514.10万元，净核减金额为9752.65万元，核减率10.69％。五是开展政府部门专项资金清理。摸清财政专项资金政策依据、设立时间、预算总额、使用情况等信息。六是创新采购监管。2014年全区执行政府采购预算6108万元，实际采购规模5238万元,节约资金870万元，资金节约率14%，控购工作成效明显。
各位代表，2014年财政工作取得的成绩，是区委对财政工作高度重视和正确领导的结果，是区人大及其常委会依法监督、区政协民主监督和大力支持的结果，也是全区人民和各部门干部职工齐心协力和共同奋斗的结果。同时，我们也清醒地看到财政工作中仍然存在不少困难和问题：一是经济社会的发展对改善民生、优化发展环境以及加快社会事业发展等提出了更高的要求，财政支出和财政资金调度的压力更大；二是在新预算法实施的政策背景下，如何筹措资金确保民生和重点支出，如何支持企业发展等方面还有很多工作要做；三是控制行政成本的力度和勤俭节约干事业的意识，以及财政管理水平等仍需进一步加强。对于上述问题，我们将通过健全管理制度，优化支出结构，加强监督检查，深化财政改革，不断提高预算管理和财政服务水平等措施加以改进和解决。
二、2015年财政收支预算（草案）情况
根据对2015年经济形势的总体分析预计和区委2015年社会经济工作总体安排和要求，2015年我区财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真学习贯彻党的十八届四中全会精神，紧紧围绕区委关于社会经济发展的总体安排，积极发挥财政职能，关注重点税源，支持企业发展，夯实财源基础，促进财政增收；推进财政改革，完善预算管理，优化支出结构，健全预算绩效管理，提高资金使用效益；拓宽融资渠道，统筹安排资金，提高财政基本保障水平，确保民生和重点支出；着力制度建设，规范内部管理，提高财政服务质量。
根据上述指导思想以及经济社会发展预期情况，2015年全区财政预算（草案）主要收支指标安排如下：
（一）公共财政预算
2015年全区财政税收总收入预期353564.35万元，比2014年增长8.5%，其中区级财政税收收入预期83892.34万元，同比增长8.5%。
非税收入预期17450万元，同比减少27.6%，主要是专项收入中2015年将没有专项转移支付补助资金以及婺城公安分局罚没收入预计减少。
省市专项转移支付收入预期58904.22万元，同比减少10.52%（公共财政收入预算草案主要收入项目情况详见附表五）。
按照现行财政体制，考虑到2015年经济形势等因素，2015年区级公共财政支出预算安排96761.96万元，比2014年基数92594.32万元增长4.5%。非税收入安排支出14050万元，其中专项收入安排支出7550万元，行政事业性收费收入安排支出6500万元。省市专项转移支付支出预算安排58904.22万元（公共财政支出预算草案主要项目情况详见附表六、六（一）、六（二））。
按照以上收支预算草案和现行市对区财政体制测算，2015年区财政预算内可用资金预计为96761.96万元，与区级财政支出预算96761.96万元相比，收支平衡。
非税收入中，专项收入预期7750万元，与支出预算7550万元比，收支平衡；行政事业性收费收入预期6700万元，与支出预算6500万元相比，收支平衡（罚没收入安排的支出列入区级财政支出中）。
省市专项转移支付收入预期58904.22万元，与支出预算58904.22万元比，收支平衡。
（二）政府性基金预算
政府性基金收入预期82711.42万元，同比增长4.69%，其中国有土地出让权收入预期46317.03万元，下降32.19%。由于受政策性等因素影响，预计土地出让收入减少（政府性基金收入预算安排情况详见附表七）。
政府性基金支出82235.16万元，比2014年调整后预算100734.8万元下降18.36%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出46317.02万元，比2014年调整后预算85938万元下降46.1%，主要是土地出让收入减少，支出相应减少（政府性基金支出预算安排情况详见附表八）。收支相抵，收大于支476.26万元，全年财政收支平衡。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
根据我区实际，2015年国有资本经营收入预期11万元，支出预算安排11万元，全年财政收支平衡（国有资本经营预算收支安排情况详见附表九）。
三、坚定信心，扎实工作，确保完成2015年财政各项目标任务
2015年，我们将按照区委的总体要求和预期目标，提振精神，迎难而上，主要抓好以下工作：
（一）坚持严征细管，力争税收稳中有增
进一步提升全区关注收入、抓收入的观念。落实税收责任制，即：企业引进者的前期工商登记、税务登记落地把关责任；乡镇、街道的组织收入、完成年度任务的主体责任；街道的出租房税收代征责任；相关部门的互相配合、沟通责任；国地税部门的加强征管、应收尽收责任、税收任务完成责任和税收收入情况的分析、预测责任；财政局的联系、沟通、督促责任等。加强收入预测分析，进一步加强对重点税源企业的监控，减少税源流失，力争税收收入稳中有增。
同时，加强非税收入管理，强化对行政事业性收费、罚没收入、国有资本经营收益等非税收入的监管，确保各项非税收入及时足额入库。
（二）强化涉企服务，着力培育财源，助推经济转型升级
按照上级要求，对现有涉企政策进行进一步调查、清理和研究，努力找准符合上级政策要求的着力点，努力培育新的财源增长点。强化投入产出意识，积极配合“四破”，促进和倒逼企业转型升级、提质增效。支持以园区为主的经济发展平台建设。强化、优化涉企服务，及时了解企业生产经营情况，帮助解决企业难题。继续实行企业应急周转金制度，帮助企业缓解银行贷款置换困难，降低成本。支持人才用房建设，鼓励企业引进人才，增产增效。
（三）注重增收节支，强化资金统筹，确保民生和重点支出
继续贯彻落实改进工作作风、厉行节约等各项规定，继续严格控制以“三公”经费为主要内容的一般性支出，建立健全厉行节约长效机制，降低行政运行成本。逐步提高对行政事业单位正常运转的财政保障水平。从严从紧编制预算，从严控制预算追加。继续加大以教育、基本公共卫生、五水共治、美丽乡村建设、农村劳动力培训、创业服务体系、城乡社会保障救助、交通基础设施建设、城中村改造等为主要内容的民生支出和重点支出的保障力度。研究探索新形势下政府建设项目资金筹措办法、途经，推进政府资金财政统一管理、统一调度机制的建立，拓展财政资金调度空间，提高财政资金调度的主动性、有效性，为确保民生和重点项目支出奠定基础、提供保障。严格执行政府投资项目管理规定，拓宽筹资渠道。研究探索新政策环境下政府购买服务和政府建设项目的资金筹措方法，积极试行PPP融资建设模式。加强政府投资项目竣工财务决算工作，加强对政府投资项目建设资金、财务的监管。积极向上级部门汇报衔接，及时掌握政策，盯紧抓实，争取上级对民生和重点支出的更多支持。
（四）建立预算绩效导向机制，优化运行模式，提高资金使用效率
着力推进预算绩效管理，进一步健全事前有目标、事中有监控、事后有评价的全过程预算绩效管理体系建设，推进预算绩效导向机制的建立，提高绩效评价结果在预算安排、资金分配上的运用率，提高财政资金使用效益。在开展会计监督、部门预算执行情况及财务收支情况等例行检查的基础上，进一步拓展检查范围，扩大财政监督检查覆盖面。建立健全预算安排、执行、财政监督、绩效评价间的及时沟通、相互配合、相互制约、相互促进、高效有序的工作协调机制和信息、成果的共享利用机制。加强财政专户管理，统筹部门结余结转资金使用，创新财政存量资金管理方式，增加理财收益。
（五）注重开拓创新，积极推进各项财政改革
按照新预算法要求，深化预算编制改革，逐步将所有政府收支全部纳入预算管理。严格预算执行和国库集中支付。落实乡镇财政公共服务平台建设，充实内容，强化管理，方便群众。修改完善政府专项资金管理办法，对现有的各类专项资金进行全面的清查清理、整合、归并，建立专项资金退出机制，完善绩效考评制度。完善和深化国有资产、国有资本经营管理。进一步完善建立经常性的政府债务管理办法，初步建立结构合理、规模适度、良性运行的政府债务控制管理机制。规范政府采购秩序，在市本级出台管理办法的基础上，积极开展婺城区政府购买服务的调研工作，完善政府购买服务制度规范和组织体系。逐步推进财政信息公开，建立健全信息公开机制，完善与之衔接配套的公开信息的相关解释工作。继续推进“三张清单一张网”建设。
各位代表，2015年财政收入形势仍将十分严峻，财政增支压力增大，财政资金调度、财政收支平衡难度也越来越大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，在上级财税部门的帮助支持下，自我加压，奋力拼搏，主动服务，扎实工作，圆满完成人大批准的预算目标任务，为推进“两富”、“两美”婺城作出应有的贡献！